IRS en buitenlandse belastinghandhavingsinstanties waarschuwen dat NFT's een groeiend witwasrisico vormen

Donderdag hebben wereldwijde regelgevers een nieuwe waarschuwing afgegeven voor de groeiende risico's van witwassen en fraude in digitale, niet-vervangbare tokens (NFT's). De Joint Chiefs of Global Tax Enforcement (J5), een consortium van regelgevers, waaronder de IRS en agentschappen uit Australië, Canada, Nederland en het VK, hebben een gezamenlijke verklaring. "Terwijl de meerderheid van de eigenaren van cryptocurrency en degenen die NFT's kopen dit om legitieme redenen doen, zoeken criminelen naar manieren om nieuwe technologieën te exploiteren. Cryptocurrencies en NFT's zijn niet immuun, "a persbericht bij het nieuwe document staat.

Het J5-advies bevat specifieke waarschuwingssignalen van fraude en witwassen van geld op NFT-marktplaatsen, met als doel banken, andere bedrijven en wetshandhavers tips te geven voor het opsporen van slecht gedrag. Will Day, het hoofd van J5 en plaatsvervangend commissaris van het Australische belastingkantoor, zei dat het "de eerste van vele" documenten zal zijn die J5 zal publiceren om belastingcriminaliteit en het witwassen van geld in digitale activa te bestrijden.

Een rode vlag is een duidelijk vastgesteld netwerk van partijen die volgens het document "dezelfde transactie of een groep transacties" naar elkaar verzenden en ontvangen. Met andere woorden, een hechte cluster van digitale rekeningen die onderling transacties uitvoeren. Een andere "sterke indicator" is dat "NFT's voor grote bedragen worden verkocht en voor kleinere bedragen van dezelfde partij of een derde partij worden teruggekocht", aldus het document. Nog een ander signaal is wanneer te dure of te lage NFT's in frequente transacties handelen.

NFT's met een lage waarde die snel worden gekocht en verkocht, kunnen ook een symptoom zijn van illegale activiteiten. Het J5-document noemt zelfs transacties van NBA Top Shot, de basketbalvideo-NFT's die vorig jaar aan populariteit wonnen maar sindsdien het grootste deel van hun waarde hebben verloren. “Op Top Shots met de NBA zie je veel NFT's met een lage waarde (dwz minder dan 10K) die op dezelfde dag worden gekocht, waarbij eigenaren hun positie slechts minutenlang vasthouden. Dit zou een manier kunnen zijn om geld te wassen.”

Esteban Castaño, de oprichter en CEO van cryptocurrency-analysebedrijf TRM Labs, vertelde: Forbes in februari dat de zorgen over het witwassen van geld in NFT's legitiem zijn. “We hebben al gezien dat natiestaten activa naar NFT's verplaatsen en weer naar buiten brengen. Het is dus geen boeman, het is echt. Het gebeurd." Hij zegt dat mensen die financiële misdrijven plegen, zoals hacks, ransomware-aanvallen en het verkopen van gestolen creditcards, de opbrengst kunnen nemen en deze naar NFT's kunnen verplaatsen om het geld te verbergen of wit te wassen.

In februari zei Castaño dat het risico van witwassen met NFT's "nu klein was, met veel potentieel om te groeien". Chainalysis, een in New York gevestigd crypto-analysebedrijf, geschat dat illegaal verkregen fondsen - bijvoorbeeld geld dat via oplichting is verkregen - dat later naar NFT's ging, in het laatste kwartaal van 1.4 in totaal $ 2021 miljoen bedroeg.

OpenSea, de dominante NFT-marktplaats die ongeveer $ 3 miljard aan maandelijkse transacties faciliteert, verifieert momenteel de identiteit van klanten niet door middel van de "ken uw klant" (KYC)-controles die vereist zijn bij bankieren en andere financiële diensten. Een woordvoerder van OpenSea reageerde niet meteen op verzoeken om commentaar. Volgens een februari verslag van het ministerie van Financiën, kunnen NFT-marktplaatsen uiteindelijk worden verplicht om te voldoen aan KYC en andere antiwitwasverplichtingen.