Als u zojuist een meevaller heeft geërfd van de trust van een overleden familielid, vraagt u zich waarschijnlijk af: "Hoe krijgt een begunstigde geld van een trust?" Toen uw overleden familielid het vertrouwen creëerde, stelden zij distributierichtlijnen op voor het tijdstip van uitkeringen of mijlpalen waaraan de begunstigde moet voldoen voordat ze geld kunnen ontvangen. Om u te helpen beter te begrijpen wat u kunt verwachten als u geld van een trust erft, zijn hier enkele dingen die u moet weten.
A financieel adviseur kan u helpen bij het opstellen van een landgoedplan voor de behoeften en doelen van uw gezin.
Wat is een vertrouwen?
Voordat u in de distributiemethoden duikt, is het belangrijk om de verschillende elementen van een vertrouwensstructuur te begrijpen. EEN vertrouwen is een wettelijk contract dat een manier biedt om activa over te dragen aan uw erfgenamen wanneer u overlijdt. De persoon die het vertrouwen vestigt, staat bekend als de schenker of vertrouwenspersoon. Als concessiegever wijst u de trustees aan die dat hebben gedaan een fiduciaire plicht om de activa van de trusts te beheren in overeenstemming met de voorwaarden en richtlijnen van de trust zelf. Een van de verantwoordelijkheden van de trustee is om de activa te verdelen onder de begunstigden die zich houden aan de wensen van de concessieverlener.
Trusts worden vaak gebruikt als een vastgoed planning tool, dus er is geen verbruik in hoe activa moeten worden verdeeld bij het overlijden van een schenker. Trust beschermt ook het vermogen van de schenker tegen bepaalde schenkings- en successierechten. Zo kunt u het bedrag dat uw erfgenamen krijgen na uw overlijden maximaliseren.
Wat is een begunstigde?
Een begunstigde is een persoon die de activa van de schenker erft. Wanneer de schenker een trust opricht, beslissen zij hoe de activa worden verdeeld onder de begunstigden. Alle richtlijnen en voorwaarden staan beschreven in de vertrouwensovereenkomst.
Laten we bijvoorbeeld zeggen dat een schenker een trust wil vestigen ten behoeve van een kind. In dat geval zouden ze een herroepelijk vertrouwen, die het vermogen zal verdelen nadat het kind een bepaalde leeftijd heeft bereikt. Dan kan de begunstigde het vermogen naar eigen goeddunken gebruiken. Grantors kunnen de begunstigden gedurende hun hele leven wijzigen en de voorwaarden wijzigen met dit type vertrouwen.
Maar met een onherroepelijk vertrouwenDoorgaans kan de concessiegever de voorwaarden van de trust niet wijzigen zonder de goedkeuring van de begunstigde. Maar de schenker had nog steeds de bevoegdheid om te bepalen hoe de activa worden verdeeld. Als de schenker bijvoorbeeld wil dat een deel van het vermogen naar schoolkosten voor een kind gaat, zal hij een trustee aanstellen om ervoor te zorgen dat het vermogen volgens deze wens wordt verdeeld. Het aanstellen van trustees helpt ervoor te zorgen dat begunstigden geen volledige controle hebben over de verdeling van uw vermogen.
Hoe krijgt een begunstigde geld van een trust?
Dus, hoe ontvangt een begunstigde fondsen? Welnu, als de schenker een herroepbaar vertrouwen heeft, zullen de activa snel na het overlijden van de schenker verdwijnen. Aan de andere kant kan het jaren of zelfs decennia duren voordat activa in een onherroepelijke trust zijn verdeeld. Het is belangrijk erop te wijzen dat hoe langer het duurt om de activa te verdelen, hoe meer geld het zal kosten om de trust actief te houden, aangezien u moet betalen voor onderhoud en curator vergoedingen.
Dat gezegd hebbende, zijn er meestal drie hoofdmethoden voor het verdelen van activa:
Rechtstreekse verdeling van activa. De schenker kan de trust opzetten, zodat het geld direct vrij en vrij van beperkingen wordt uitgekeerd aan de begunstigden. De trustee kan onroerend goed aan de begunstigde overdragen door een nieuwe akte te laten opmaken of door het onroerend goed te verkopen en hem het geld te geven, een cheque uit te schrijven of hem contant geld te geven. Hoewel dit een eenvoudige manier is om het vertrouwen te verdelen, is het zonder enige bescherming; iemand die niet goed met geld om kan gaan, kan zijn erfenis snel verminderen.
Vermogensverdeling in de tijd. De concessiegever kan ook trustdistributies verdelen, wat betekent dat de activa in de loop van de tijd aan de begunstigden worden betaald volgens hun vastgestelde regels. De schenker kan bijvoorbeeld besluiten om het vertrouwen te beheren in een specifieke getimede manier, zoals nadat ze een bepaalde leeftijd hebben bereikt, door middel van maandelijkse betalingen, wanneer ze bepaalde mijlpalen in het leven bereiken of trouwen.
Vermogensverdeling naar goeddunken van de trustee. Ten slotte kan de concessieverlener de trustee de bevoegdheid geven om te beslissen wat de begunstigde verkrijgt van de trust en wanneer. Als de begunstigde jong is of worstelt met het beheer van geld, vaak wordt een discretionair vertrouwen gecreëerd. Enkele voorbeelden van dit soort vertrouwen zijn speciale behoeften of verkwistend vertrouwen.
Is er een tijdslimiet voor een trustee om activa te verdelen?
Volgens de erfrechtwet moeten trustees trustactiva binnen een "redelijke" tijd verdelen. Er zijn echter geen strikte richtlijnen voor wanneer de distributie moet plaatsvinden.
Trustees hebben meestal een paar maanden de tijd om alle voorwaarden van de trust te bekijken, een vermogensbeoordeling te krijgen en het nodige papierwerk in te dienen. Afhankelijk van de complexiteit van het boedelplan kan dit proces iets langer duren. In sommige staten heeft een begunstigde een bepaalde hoeveelheid tijd die hij kan het vertrouwen betwisten. Als er een rechtszaak wordt aangespannen, kan de trustee het geld niet verdelen.
Kan een trustee trustfondsen inhouden van begunstigden?
Het simpele antwoord is nee. Een curator heeft een fiduciaire verantwoordelijkheid om de wensen van de schenker en de voorwaarden van de trust hoog te houden. Daarom moeten ze doen wat de trust zegt. Een begunstigde kan de wensen van de trust echter in de rechtbank aanvechten. Ze kunnen ervoor kiezen om dit te doen om toegang te krijgen tot de volledige boekhouding van de trust, de verdeling van fondsen af te dwingen of de trustee volledig uit de trust te verwijderen. Dit proces kan het vertrouwen echter veel geld aan juridische kosten kosten.
Vertrouwensbelastingen en uitkeringen
Afhankelijk van de truststructuur kan een schenker belastingvoordelen krijgen voor het gebruik van een onherroepelijke trust. Het kan bijvoorbeeld helpen bij het verlagen van successierechten en inkomstenbelastingen. Het kan ook bescherming bieden voor activa van schuldeisers.
Begunstigden van trusts kunnen ook te maken krijgen met fiscale gevolgen. Afhankelijk van trust, geld of activa, en de nalatenschapswetten binnen de staat, kan een belastingbetaling vereist zijn. Als een begunstigde bijvoorbeeld een trustinkomen ontvangt, moet hij misschien belasting betalen, maar hoeft hij meestal geen inkomstenbelasting te betalen op een uitkering van de trustprincipaal.
Met alle soorten trusts die beschikbaar zijn, kunnen de meer ingewikkelde trusts de begunstigde helpen bij het trekken van belastingvoordelen. Dus als u zich zorgen maakt over het voorkomen van schenkbelasting voor toekomstige generaties, het creëren van kredietbescherming, het schenken van een langstlevende echtgenoot met een andere inkomstenbron of het verlagen van vermogenswinstbelasting, neem dan contact op met een estate planning advocaat voor een consult.
Tot slot
Als u een trustbegunstigde bent, zijn er een paar dingen die u moet weten. De concessieverlener stelt de voorwaarden voor distributie vast en kan de trustee de bevoegdheid geven om te beslissen wanneer u betalingen ontvangt. De schenker kan ook getimede betalingen bepalen, afhankelijk van bereikte mijlpalen of op een bepaalde leeftijd. Als u de richtlijnen van de trust begrijpt, weet u waar u op kunt anticiperen.
En als u nog vragen heeft over uw erfenis, spreek dan met a financieel adviseur en een vastgoedadvocaat voor begeleiding.
Tips voor vermogensplanning
Als u de begunstigde bent van een trust, spreekt u met een financieel adviseur kan u helpen bij het bepalen van het beste gebruik van de activa. Het vinden van de juiste financieel adviseur die aan uw behoeften voldoet, hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs die uw gebied bedienen, en u kunt uw adviseurs-matches kosteloos interviewen om te beslissen welke geschikt is voor u. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Naast een trust zijn er nog andere juridische documenten die u mogelijk in uw nalatenschapsplan moet opnemen. Een testament is één; een financiële volmacht is een ander. Misschien wilt u ook een opstellen vooruitstrevende richtlijn gezondheidszorg om uw wensen voor medische zorg in kaart te brengen wanneer u niet in staat bent om zelf beslissingen te nemen.
Fotocredit: ©iStock/FatCamera, ©iStock/courtneyk, ©iStock/JodiJacobson
De post Hoe krijgt een begunstigde geld van een trust? verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/does-beneficiary-money-trust-132433388.html