IRA vereiste minimale distributie (RMD) tabel voor 2023

An individuele pensioenrekening, beter bekend als een IRA, is een goede plek om te sparen voor uw pensioen. Zodra u echter een bepaalde leeftijd bereikt, moet u elk jaar een minimumbedrag van uw rekening halen, een zogenaamde vereiste minimale distributie (RMD). De RMD-tabel die de IRS biedt, kan u helpen erachter te komen hoeveel u zou moeten opnemen. Deze gids laat u zien hoe u de RMD-tabel gebruikt, legt uit wat het betekent voor uw pensioen en bespreekt wat er gebeurt als u de vereiste minimumuitkering voor een bepaald jaar niet haalt. Als u vragen heeft over het beheer van uw geld als u met pensioen gaat, overweeg dan om te praten met een financieel adviseur.

IRA vereiste minimale distributie (RMD) tabel voor 2023

De leeftijd voor het opnemen van pensioenrekeningen is in 2020 verhoogd van 72 naar 70.5 jaar. De SECURE 2.0-wet verhoogde de leeftijd voor RMD's echter tot 73 voor degenen die 72 worden in 2023. Daarom moet uw eerste RMD worden genomen vóór 1 april van het jaar waarna u 72 wordt (73 in 2023). Daarna moeten uw RMD's elk jaar vóór 31 december worden ingenomen. Als u dit niet doet, betekent dit een boete van 50% van de vereiste RMD. Gepensioneerden kunnen zonder boete meer opnemen dan de RMD.

Hier is de RMD-tabel voor 2023, gebaseerd op de Uniforme levensduurtabel van de IRS, de meest gebruikte tabel (het is tabel 3 op pagina 65). De IRS heeft andere tabellen voor rekeninghouders en begunstigden van pensioenfondsen van wie de echtgenoten veel jonger zijn.

IRA vereiste minimale uitkeringen  Leeftijd Uitkeringsperiode in jaren72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 en over 2.0 Hoe u uw RMD kunt berekenen

Dus, hoe kun je erachter komen hoeveel je moet opnemen op basis van de bovenstaande tabel? Hier is hoe de berekening te doen:

Het verhaal gaat verder

1. Bereken het saldo van uw IRA-account.

2. Zoek je leeftijd op de tafel en noteer het nummer van de uitkeringsperiode.

3. Deel het totale saldo van uw rekening door de uitkeringsperiode. Dit is uw vereiste minimale distributie.

Zorg ervoor dat u dit doet voor alle traditionele IRA's die op uw naam staan. Zodra u alle vereiste minimale distributies voor elk van uw rekeningen hebt opgeteld, kunt u dat totale bedrag uit al uw IRA's halen. U hoeft niet de minimale uitkering van elke rekening te nemen, zolang het totale geld dat u opneemt maar optelt.

Dit geldt alleen voor traditionele IRA's, niet Roth IRAs. Merk op dat de bovenstaande RMD-tabel ook niet op u van toepassing is als u een echtgenoot heeft die de enige begunstigde is van uw IRA en die meer dan 10 jaar jonger is dan u.

Waarom bestaan ​​RMD's?

U vraagt ​​​​zich misschien af ​​​​waarom er een vereiste minimale distributie voor uw IRA is. Het is tenslotte uw geld, dus waarom kunt u het niet in uw eigen tempo van uw rekening halen? Het antwoord op deze vraag is hetzelfde als het antwoord op veel vragen als het om financiële zaken gaat: belastingen.

U betaalt geen belasting over het geld in uw IRA wanneer u het invoert. In plaats daarvan betaalt u belasting wanneer u het geld bij pensionering opneemt. Het geld wordt belast volgens uw huidige belastingschijf. Dit is gunstig als u na uw pensionering in een lagere belastingschijf zit dan toen u het geld voor het eerst verdiende.

Als u al uw geld in uw IRA zou laten, zou het uiteindelijk in aanmerking komen om als erfenis te worden doorgegeven en misschien onbelast worden. De vereiste minimale uitkering dwingt je om wat geld op te nemen terwijl het nog belastbaar is.

Wat als u het vereiste minimale distributiebedrag niet haalt?

U moet een vrij forse fiscale boete betalen als u niet de minimale verdeling neemt. U betaalt een belastingtarief van 50% over het vereiste geld dat niet is opgenomen. Dus als u 78 jaar oud bent en u heeft een IRA-saldo van $ 100,000, dan zou uw RMD voor het jaar $ 4,545.45 zijn (wat wordt berekend door uw saldo te delen door de jaren van de distributieperiode in de bovenstaande tabel).

Er zijn echter stappen die u kunt nemen om een ​​gemiste RMD-deadline te herstellen. De eerste stap is om uw fout te corrigeren door het RMD-bedrag te nemen dat u eerder niet hebt ingenomen. Vervolgens moet u de IRS op de hoogte stellen van uw fout door te archiveren IRS-formulier 5329 en een brief bijvoegen waarin wordt uitgelegd waarom u de vereiste opname niet heeft gedaan. De IRS zal overwegen om af te zien van de boetebelasting vanwege een "redelijke fout", waaronder ziekte, adreswijziging of onjuist advies over uw distributie.

Tot slot

Als u een IRA heeft, probeert u misschien zo lang mogelijk uit te stellen om er geld uit te halen, zodat uw investeringen rente kunnen blijven opleveren. Maar u moet de vereiste minimale distributies doen. De SECURE 2.0-wet verhoogde de leeftijd voor RMD's naar 73. De RMD-tabel hierboven toont de minimaal vereiste verdeling voor uw leeftijd. Er zijn vereiste minimale uitkeringen om te voorkomen dat gepensioneerden het geld nooit opnemen, waardoor het geld onbelast als erfenis kan worden doorgegeven.

Pensioentips

• Een financieel adviseur kan u helpen uw financiën te regelen als u met pensioen bent. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt uw adviseur-matches gratis interviewen om te beslissen welke de juiste voor u is. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.

• Naast het geld in uw IRA, moet u ook rekening houden met de sociale zekerheid. Wilt u weten hoeveel u jaarlijks van de overheid kunt verwachten, gebruik dan onze Sociale zekerheid rekenmachine.

• Als u uw pensioendoelen wilt instellen en plannen, SmartAsset's pensioencalculator kan u helpen erachter te komen hoeveel u moet sparen om comfortabel met pensioen te gaan.

Fotocredit: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

De post IRA vereiste minimale distributie (RMD) tabel voor 2023 verscheen eerst op SmartAsset-blog.