Ongeveer een jaar lang zag Jonathan Baer een papieren map vol belastinggerelateerd papierwerk langzaam groeien terwijl hij zijn inspanningen optekende om zijn belastingteruggave voor 2020 te claimen.
De pogingen omvatten meer dan 40 telefoontjes naar de Internal Revenue Service. De meeste eindigden zonder dat hij met iemand had gesproken. De zeldzame telefoontjes die een persoon bereikten, wierpen nog steeds geen licht op de status van een teruggave voor een belastingaangifte die hij in april 2021 had ingediend, zei hij. Baer dient zijn belastingen meestal elektronisch in, maar had dat jaar een papieren aangifte ingediend omdat hij bepaalde belastingschema's moest indienen.
In juli arriveerde de "aanzienlijke" terugbetaling voor de in Bay Area gevestigde consultant voor startende bedrijven. Het was 15 maanden geleden dat hij zijn belastingaangifte had ingediend. "Ik was heel blij dat ik die map kon wegleggen", zei hij.
Net op het moment dat Baer zijn langdurige fiscale saga afrondt, begint er op grotere schaal een verwante aan het licht te komen.
Senaat Democraten op zondag geslaagd voor een klimaat-, zorg- en belastingpakket dat is bedoeld om de problemen van de IRS aan te pakken. Vrijdag werd het wetsvoorstel in een 220-207 stemmen. Nu wacht het wetsvoorstel op de ondertekening van president Joe Biden.
De Inflation Reduction Act vraagt om $ 80 miljard aan nieuwe IRS-financiering over een decennium.
Maar voorafgaand aan de passage van de Senaat en het Huis, vroegen sommige belastingdeskundigen zich af hoe ver het geld zou gaan om een verschil te maken bij de achterstallige en belegerde instantie - en voor belastingbetalers zoals Baer die op zoek zijn naar belastingantwoorden en hulp.
Het geld voor de IRS - dat een aanvulling zou zijn op de jaarlijkse congreskredieten - zou het aantal audits van bedrijven en rijke mensen moeten verhogen, de IRS-technologie moeten upgraden, de klantenservice moeten verbeteren en het personeelsbestand opnieuw moeten opbouwen. Het bureau zegt dat het aantal fulltime medewerkers vorig jaar bijna 79,000 was, ongeveer een 13% verlagen ten opzichte van de omvang in 2012. (De Amerikaanse bevolking nam in die periode met ongeveer 8% toe.)
Meer dan de helft van de $ 80 miljard zal worden gefinancierd meer audits en personeel voor handhaving van de belastingcode gericht op de welgestelden in een tijd waarin de controlepercentages zijn gedaald.
Maar een grote vraag van mensen die de afgelopen jaren consternatie hebben ondervonden van belastingbetalers en zelfs belastingprofessionals die probeerden met de IRS om te gaan, is hoe het geld zal worden uitgegeven en in hoeverre het de klantenservice zal verbeteren.
Volgens de uitsplitsing van de senaatsdemocraten van de $ 80 miljard gereserveerd in de Inflation Reduction Act, zou het geld - gespreid over de periode van 10 jaar - ongeveer worden verdeeld in:
- $ 45.6 miljard voor handhaving
- $ 25.3 miljard voor operationele ondersteuning
- $ 4.7 miljard voor modernisering van bedrijfssystemen
- $ 3.1 miljard voor belastingdiensten
Maar hier zijn enkele andere cijfers om te overwegen. In het meest recente belastingaangifteseizoen, waarin de IRS gewaarschuwd voor frustraties verderop konden de medewerkers van de klantenservice die telefoontjes beantwoordden, antwoorden 2.7 miljoen van de ongeveer 27 miljoen oproepen geplaatst tijdens open uren, volgens de kijk van een IRS-waakhond op operaties tot maart.
Begin augustus had de IRS nog steeds een achterstand van 9.7 miljoen onverwerkte aangiften aanslagjaar 2021, aldus het agentschap. (Dat bestaat uit 1.8 miljoen retourzendingen die correcties en "speciale behandeling" nodig hebben, plus 7.9 miljoen papieren retourzendingen in afwachting van beoordeling en verwerking.)
De achterstand is een product van pandemiegerelateerde kantoorsluitingen, trage handmatige verwerking van bepaalde aangiften, plus het verpletteren van extra werk uit drie rondes van stimuluscontroles en zes golven van maandelijkse uitbetalingen van kinderbelastingkredieten.
Bij het American Institute of CPAs haalt Edward Karl, vice-president van belastingbeleid en belangenbehartiging, het belang van audits, belastinghandhaving en andere investeringen niet weg.
Maar "gezien de achterstand en drie archiveringsseizoenen van horror, op weg naar een vierde indieningsseizoen met de achterstand nog steeds niet af, is dat genoeg geld?" zei hij, wijzend op de 3.1 miljard dollar die is uitgetrokken voor diensten van de belastingbetaler. "Het voelt alsof het niet zo is", zei hij, sprekend voor de stemming van de Senaat afgelopen weekend.
De IRS heeft personeel in "surge-teams" en is aan geweest een wervingsblitz op een krappe arbeidsmarkt in een poging mensen binnen te halen die kunnen helpen de belastingaangifteachterstand weg te werken. Karls organisatie zegt dat er nog meer kan worden gedaan.
Voor Nina Olson, de voormalige nationale belastingbetaler-advocaat bij de IRS, is het extra geld zeker goed nieuws, zelfs als aspecten als belastingdienst een groter deel zouden kunnen krijgen. Wanneer het wetsvoorstel wordt aangenomen, zal het belangrijk zijn voor de IRS om uit te leggen hoe het het geld gaat gebruiken en hoe het de effectiviteit gaat meten, zei ze.
"Vertel ons welke impact het op me zal hebben en zeg me trouwens niet dat je me een chatbot gaat geven," zei Olson. De IRS is uitgerold chat bots om belastingbetalers in bepaalde situaties te helpen, waaronder sommige met AI-mogelijkheden waarmee mensen maandelijkse afbetalingen op een belastingaanslag kunnen instellen.
Maar de meeste belastingbetalers hebben zeer specifieke vragen op basis van zeer specifieke omstandigheden, dus het komt vaak op een punt dat ze met mensen bij de IRS willen praten, niet met een bot, zei Olson. 'Ze willen geen standaardantwoord', zei ze tegen MarketWatch.
Na de stemming in het Huis van vrijdag zei Tony Reardon, de nationale president van de National Treasury Employees Union, dat de goedkeuring van het wetsvoorstel “een belangrijk keerpunt was voor de IRS en alle Amerikaanse belastingbetalers. Eindelijk, na meer dan 10 jaar van groeiende werklast en krimpend personeel, stopt de Inflation Reduction Act de glijbaan en zet de IRS op weg om de meest efficiënte en effectieve belastingdienst ter wereld te worden.”
Hij heeft eerder opgemerkt dat de IRS tussen 8,645 en 2010 2020 klantenservicemedewerkers heeft verloren.
De commissaris van het agentschap, Charles Rettig, schreef aan leden van de Senaat en het Huis eerder deze maand, en verzekerde hen dat het extra geld "absoluut niet gaat over het vergroten van de controle op kleine bedrijven of Amerikanen met een gemiddeld inkomen".
Afgezien van meer audits voor rijke huishoudens en bedrijven, zei Rettig dat de financiering ook zou gaan naar investeringen in "werknemers en IT-systemen waarmee we alle belastingbetalers beter van dienst kunnen zijn".
Rettig heeft herhaaldelijk gezegd dat de financiering hard nodig is. "De status-quo is onhoudbaar: het is frustrerend voor de belastingbetalers, het is frustrerend voor onze werknemers en het is frustrerend voor mij", schreef hij in een Washington Post opiniestuk 2021. Hij zei dat de IRS de achterstand kon wegwerken door de... einde van dit jaar.
Rettig, een keuze van Donald Trump die eind 2018 het roer overnam, is onder de loep genomen na onthullingen van de New York Times dat ex-FBI-directeur James Comey en de voormalige adjunct-directeur van het bureau, Andrew McCabe, beide werden gecontroleerd in de nasleep van rommelig vertrek uit de regering-Trump.
De IRS dringt erop aan houdt zich niet bezig met politiek gemotiveerde audits. Republikeinen uitten hun verontwaardiging toen werd vernomen dat de IRS uit het Obama-tijdperk had gereageerd op een plotselinge golf van organisaties met de woorden "Tea Party" in hun naam en een belastingvrijstelling had aangevraagd door extra controle uit te oefenen op de aanvragen van die groepen. Toen – advocaat-generaal Eric Holder een strafrechtelijk onderzoek gelast.
Het nieuws dat de IRS het komende decennium $ 80 miljard aan aanvullende financiering zal krijgen, is zeer goed, zei Janet Holtzblatt, senior fellow bij het Tax Policy Center. Toch, voegde ze eraan toe, is er niets in de voorgestelde wetgeving dat wetgevers ervan weerhoudt om minder uit te geven aan de IRS in het jaarlijkse budgetteringsproces in de wetenschap dat er aanvullend geld uit de Inflation Reduction Act zou komen.
Tot dusver hebben de wetgevers van het Huis en de Senaat over subcommissies voor kredieten de IRS opgeroepen om volgend fiscale jaar $ 13.6 miljard te krijgen, wat een stijging van $ 1 miljard vanaf dit jaar zou betekenen.
Het is de moeite waard om te onthouden dat reguliere belastingbetalers mogelijk extra hulp en diensten krijgen als gevolg van het geld dat is gericht op operaties en gemoderniseerde infrastructuur, zeiden Holtzblatt en Olson. Het wetsvoorstel vereist dat de IRS zijn uitgavenplannen uitlegt en updates geeft bij bepaalde mijlmarkeringen, merkte Holtzblatt op.
De IRS weet dat het beter moet doen om met belastingbetalers om te gaan en hun frustraties weg te nemen, zei Holtzblatt. Bovendien is het in het belang van het bureau als tollenaar om belastingregels uit te leggen, merkte ze op. "Compliance komt voort uit het minimaliseren van zowel opzettelijke fouten als onopzettelijke fouten", zei Holtzblatt.
Baer sprak voor de stemming van de Senaat en erkende dat IRS-personeel en -functionarissen hun best hebben gedaan onder moeilijke omstandigheden. Toch toonde zijn ervaring hem de grote moeilijkheden om gemakkelijke antwoorden te krijgen op fundamentele vragen over de status van belastingteruggavegeld dat de overheid hem en zijn vrouw verschuldigd was. "Er is iets heel erg gebroken", zei hij.
Als Baer bedenkt wat meer geld zou kunnen betekenen voor de IRS, probeert hij onbevooroordeeld te blijven. "Ik zou graag geloven dat het beter zal worden," zei hij, "maar ik ga mijn oordeel voorlopig bewaren."
Hoor van Carl Icahn op de Beste nieuwe ideeën in Money Festival op 21 en 22 september in New York. De legendarische handelaar zal zijn visie op de wilde marktrit van dit jaar onthullen.
Bron: https://www.marketwatch.com/story/the-inflation-reduction-act-would-send-80-billion-to-the-irs-some-tax-experts-wonder-if-its-enough- to-help-the-backlogged-agency-11659382128?siteid=yhoof2&yptr=yahoo