Aan het begin van 2023 kijken adviseurs vooruit naar het beleid en belastingwijzigingen gevolgen hebben voor hun vermogende klanten. Dat zijn onder meer wijzigingen die voortvloeien uit de goedkeuring van de Secure 2.0 Act. Lees verder voor de beleids- en belastingwijzigingen voor 2023 die adviseurs verwachten voor vermogende klanten.
Als u uw financiële adviesactiviteiten wilt laten groeien zodra u adviseur bent geworden, kijk dan eens Het SmartAdvisor-platform van SmartAsset.
De Veilige Wet 2.0
De Veilig 2.0 Wet werd in december door het Congres aangenomen en voegde veranderingen toe voor belastingbetalers, inclusief vermogende klanten.
Zo profiteren vermogende particulieren van de leeftijdsupdate voor vereiste minimale distributies (RMD's). De leeftijdseis voor RMD's is verhoogd naar 73 jaar en zal in 75 naar 2033 jaar gaan.
“In dit scenario geeft het de klant meer tijd om uitgestelde belastingen om te zetten in belastingvrije activa, zoals een Roth IRA”, zegt Kevin Chancellor, financieel adviseur en CEO van Black Lab Financial Services.
"Als de klant nog geen sociale zekerheid trekt, kunnen ze ook hun uitgestelde belastingen opnemen als inkomen vóór hun RMD-leeftijd, zodat ze de sociale zekerheid kunnen uitstellen", zegt bondskanselier. "Deze strategie kan de belasting op hun voordeel verlagen, evenals mogelijke verhogingen van hun Medicare-kosten."
Een andere wijziging in de Secure 2.0 Act waar vermogende particulieren van kunnen profiteren, is deze: de Secure Act 2.0 maakt boetevrije rollovers mogelijk van een 529-plan naar Roth IRA's. Maar er is een limiet op hoeveel kan worden doorgerold. De levenslange rollover-limiet van een 529-plan naar een IRA is $ 35,000 en jaarlijkse rollovers zullen in overeenstemming zijn met de jaarlijkse IRA-bijdragelimiet.
De impact van stijgende rentetarieven op liefdadigheidsinstellingen
In een omgeving waar de rentetarieven stijgen, kijken adviseurs naar charitatieve resttrusts (CRT's) en hun potentiële voordelen voor vermogende klanten.
Met deze trusts kunnen klanten activa doneren aan een goed doel en een jaarlijks inkomen voor het leven of voor een bepaalde tijd ontvangen, volgens de IRS.
“Met een liefdadigheidsrestant, hoe hoger de rentetarieven stijgen, hoe hoger het uitbetalingspercentage voor de variabele of vaste lijfrente behouden wordt berekend”, zegt Richard Austin, gecertificeerd analist vermogensbeheer, gecertificeerd adviseur exitplanning en uitvoerend directeur bij Integrated Partners. "CRT's zijn een geweldig planningsmiddel om belastingen uit te stellen, liefdadigheidsaftrekken te creëren en de realisatie van winst over een bepaalde periode te faseren."
De ondergang van de wet op belastingverlagingen en banen in 2025
Hoewel het einde van de Tax Cuts and Jobs Act pas in december 2025 zal plaatsvinden, kijken adviseurs naar slimme belastingmaatregelen die vermogende particulieren zouden moeten maken nu er nog tijd is.
"Rijke vermogende klanten moeten kijken naar het benutten van de huidige vrijstellingen voor levenslange giften, momenteel $ 12.92 miljoen per persoon voor 2023, voordat de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 eind 2025 afloopt", zegt Andy Watts, gecertificeerd financieel planner en vice-president. president van beleggingsoplossingen bij Avantax Wealth Management.
Verzekeringsstrategieën kunnen kansen bieden voor vermogende klanten. “Voor degenen die hun door de werkgever gesponsorde plannen al financieren en IRAS en goed verdienende jongere klanten zijn, kan een overfinanciering van levensverzekeringen contante waarde opbouwen op basis van uitgestelde belasting”, zegt Watts.
Tot slot
Adviseurs en vermogende klanten zullen in 2023 geen belastingherziening krijgen. Maar er zijn kansen voor mensen met een hoog inkomen om proactief te zijn in het licht van stijgende tarieven, mogelijke belastingverhogingen en beleidswijzigingen van Capitol Hill.
Tips om uw financiële adviesbedrijf te laten groeien
Laat ons uw organische groeipartner zijn. Als u uw financieel adviesbedrijf wilt laten groeien, ga dan naar: Het SmartAdvisor-platform van SmartAsset. We matchen gecertificeerde financiële adviseurs met passende klanten in de VS
Breid je straal uit. SmartAsset's recent onderzoek laat zien dat veel adviseurs na COVID-19 verwachten klanten op afstand te blijven ontmoeten. Overweeg om uw zoektocht te verbreden en samen te werken met investeerders die meer vertrouwd zijn met het houden van virtuele vergaderingen of het uitspreiden van persoonlijke vergaderingen.
Fotocredit: ©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/supersizer, ©iStock.com/kazuma seki
De post Beleids- en belastingwijzigingen die gevolgen hebben voor vermogende klanten in 2023 verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html