Overlevingsverzekeringen, ook wel second-to-die-verzekering genoemd, kunnen aantrekkelijk zijn voor getrouwde stellen met een hoog vermogen. Wanneer de tweede verzekeringnemer overlijdt, keert de polis een uitkering bij overlijden uit. Dus hoe is het overlevingsbeleid nuttig bij estate planning? Naast het achterlaten van iets voor de begunstigden, kan dit soort levensverzekeringen tijdens hun leven belastingvoordelen opleveren voor de langstlevende echtgenoot. Om de juiste levensverzekering te krijgen die correct is ingesteld voor gebruik in uw estate planning-proces, kunt u overwegen om samen te werken met een financieel adviseur.
Wat is een overlevingsverzekering?
Survivorship-levensverzekering is een soort levensverzekering die is ontworpen om twee mensen te dekken. Het is een soort permanente levensverzekering die kan worden verkocht als hele leven, variabele levensduur of universeel levensproduct. Overlevingspolissen kunnen contante waarde opbouwen, die de polishouders kunnen opnemen of lenen.
Met een typische levensverzekering is slechts één persoon gedekt. Wanneer die persoon overlijdt, keert de verzekeringsmaatschappij een uitkering bij overlijden uit aan de persoon of personen die als begunstigden zijn genoemd. Met een nabestaandenverzekering zijn echter twee mensen gedekt door dezelfde polis. Dus een getrouwd stel zou dit type dekking kunnen kopen en hun volwassen kinderen als begunstigden kunnen noemen. De polis blijft van kracht voor de duur van het leven van beide polishouders, zolang de premies worden betaald. Een overlijdensuitkering wordt pas uitgekeerd nadat beide verzekerden zijn overleden.
Hoe zijn overlevingsverzekeringen nuttig bij estate planning?
Overlevingsverzekeringspolissen kunnen een handig hulpmiddel zijn voor het plannen van nalatenschappen voor stellen die een veel geld en willen de belastingen minimaliseren en tegelijkertijd een erfenis van rijkdom creëren. Wanneer een echtgenoot overlijdt, kan de langstlevende echtgenoot zijn vermogen en eigendom belastingvrij erven. Zodra de tweede echtgenoot overlijdt, successierechten verschuldigd zou zijn op activa boven de federale erf- en schenkingsvrijstellingslimiet.
Voor 2022 is de vrijstellingslimiet voor successie- en schenkingsrechten $ 12.06 miljoen of $ 24.12 miljoen voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen. Onder die limiet blijven is fiscaal van belang, aangezien de bovengrens voor het erfbelastingtarief momenteel 40% is. Overlevingsbeleid stelt de polishouders in staat om rijkdom te behouden door begunstigden een overlijdensuitkering te verstrekken die kan worden gebruikt om successierechten te betalen.
De overlijdensuitkering van een nabestaandenpolis is over het algemeen belastingvrij voor: begunstigden. Ze kunnen dit geld gebruiken om successierechten te dekken die verschuldigd zijn na het overlijden van de tweede echtgenoot, samen met alle administratieve kosten die verband houden met: probate of de administratie van een trust die is opgericht als onderdeel van uw boedelplan. Dat betekent dat begunstigden niet op andere activa hoeven te vertrouwen om die kosten te dekken.
Omdat overlevingspolissen twee mensen dekken, kunnen ze een grotere gecombineerde uitkering bij overlijden bieden. Ze kunnen ook fiscaal voordeliger zijn dan het kopen van twee afzonderlijke polissen om elke echtgenoot te dekken. In termen van kosten betaalt u mogelijk minder om een enkele polis te kopen die zowel u als uw echtgenoot dekt, in plaats van individuele dekking te kopen.
Voor wie is een overlevingsverzekering geschikt?
Over het algemeen is een overlevingsverzekering geschikt voor paren die een voldoende overlijdensuitkering willen achterlaten om successierechten te dekken, terwijl ze hun vlottende activa willen behouden. Bij de aanschaf van dit type polis wordt ervan uitgegaan dat geen van beide echtgenoten een uitkering bij overlijden zou moeten ontvangen tijdens hun leven wanneer de andere echtgenoot overlijdt. Om die reden kan dit type beleid meer geschikt zijn voor rijkere paren.
Afgezien van de voordelen van een nabestaandenverzekering, zijn er enkele specifieke use-cases voor dit soort verzekeringen. Hier zijn enkele scenario's waarin een overlevingsbeleid zinvol kan zijn:
Planning van speciale behoeften: Als u een kind of andere persoon ten laste heeft met speciale behoeften, kan een overlevingspolis helpen ervoor te zorgen dat er voor hen wordt gezorgd nadat u en de andere verzekeringnemer zijn verdwenen. De opbrengst kan worden gebruikt om hun zorg direct te financieren of worden besteed aan een speciale behoeften vertrouwen.
Liefdadigheid: Overlevingsbeleid kan u helpen uw filantropische inspanningen op te zetten of voort te zetten wanneer een in aanmerking komende liefdadigheidsinstelling als begunstigde wordt genoemd. Afhankelijk van hoe het beleid is gestructureerd, moet u mogelijk uw dekking coördineren met een liefdadigheidsinstelling om de belastingefficiëntie te maximaliseren.
Bedrijfsopvolging: Als u een bedrijf heeft, is het belangrijk om na te denken over wat er mee kan gebeuren nadat u en uw echtgenoot er niet meer zijn. Misschien wilt u dat uw kinderen het overnemen en een overlevingsbeleid kan financiering bieden om die overgang soepeler te laten verlopen. Evenzo kunt u een overlevingspolis gebruiken om een overlijdensuitkering aan uw zakenpartner te betalen, zodat zij het bedrijf kunnen voortzetten nadat u weg bent.
Het kopen van een overlevingsverzekering kan ook zinvol zijn als een van de echtgenoten een aanhoudende gezondheidstoestand heeft. Levensverzekeringsmaatschappijen gebruiken uw medische geschiedenis om risico's te beoordelen en het is mogelijk dat u een polis wordt geweigerd of dat u te maken krijgt met veel hogere premies als u bepaalde gezondheidsproblemen heeft. Een overlevingspolis kan het voor u gemakkelijker maken om zowel gedekt te zijn als tegen een betaalbare prijs.
Zoals vermeld, kunnen overlevingspolissen zich opstapelen geld waarde waar polishouders tijdens hun leven gebruik van kunnen maken. U kunt bijvoorbeeld een lening afsluiten op uw polis om medische kosten te betalen. Hoewel leningen niet per se hoeven te worden terugbetaald terwijl u nog leeft, kunnen eventuele openstaande saldi wanneer u overlijdt, de uitkering bij overlijden die uw begunstigden ontvangen verminderen.
Wanneer een ander type levensverzekering overwegen?
Begrijpen hoe levensverzekeringspolissen voor nabestaanden nuttig zijn bij estate planning, is van cruciaal belang om te beslissen of dit type dekking geschikt is voor uw situatie. Als u getrouwd bent en u wilt ervoor zorgen dat uw echtgenoot voldoende vermogen heeft om in zijn behoeften te voorzien, dan is een overlevingsverzekering misschien niet de beste optie. Nogmaals, alleen de begunstigden ontvangen een overlijdensuitkering van dit type levensverzekering, met uitzondering van uw echtgenoot.
Het kopen van individuele levensverzekeringen kan de betere keuze zijn wanneer beide echtgenoten ervoor willen zorgen dat de ander wordt verzorgd. Overlijdensrisicoverzekering kan geschikt zijn als u denkt dat u slechts een bepaalde tijd dekking nodig heeft. Hoewel het geen contante waarde opbouwt, is het over het algemeen goedkoper dan een permanente levensverzekering.
Met een permanente levensverzekering bent u gedekt totdat u overlijdt, zolang de premies worden betaald. U kunt contante waarde opbouwen in het beleid, hoewel het rendement dat u realiseert ervan kan afhangen: soort verzekering jij hebt. Met een tijdelijke of permanente levensduur kunt u uw dekking mogelijk verbeteren door renners toe te voegen. U kunt bijvoorbeeld een versnelde overlijdensuitkering toevoegen als u zich zorgen maakt over het ontwikkelen van een terminale ziekte.
Er zijn ook hybride polissen die zijn ontworpen om meerdere scenario's te dekken. Als u denkt dat u of uw echtgenoot op een bepaald moment langdurige zorg nodig heeft, kunt u een polis afsluiten die beide omvat LTC-dekking en een uitkering bij overlijden. Als u langdurige zorg nodig heeft, kunt u uw polis gebruiken om ervoor te betalen en als u dat niet doet, keert de polis nog steeds een overlijdensuitkering uit aan uw begunstigden wanneer u overlijdt.
The Bottom Line
Overlevingsverzekeringen kunnen waardevol zijn vastgoed planning hulpmiddel voor rijkere stellen of elk stel dat een erfenis van rijkdom wil creëren. Of het voor u een goede oplossing is, hangt af van uw individuele situatie. Ongeacht of u een overlevingspolis of een ander type levensverzekering kiest, een dekking kan u en uw dierbaren gemoedsrust bieden.
Tips voor vermogensplanning
Overweeg om met uw financieel adviseur te praten over hoe een overlevingsverzekering kan helpen bij estate planning en of dit zinvol voor u is. Als u nog geen financieel adviseur heeft, hoeft het niet moeilijk te zijn om er een te vinden. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs die uw gebied bedienen, en u kunt uw adviseurs-matches kosteloos interviewen om te beslissen welke geschikt is voor u. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Naast levensverzekeringen zijn er nog andere elementen die u misschien in uw nalatenschapsplan wilt opnemen. EEN laatste wil en testamentis bijvoorbeeld een fundamenteel onderdeel van estate planning om ervoor te zorgen dat uw vermogen wordt verdeeld volgens uw wensen. U kunt ook een testament gebruiken om een voogd voor minderjarige kinderen te benoemen.
©iStock.com/urbazon, ©iStock.com/Luke Chan, ©iStock.com/courtneyk
De post Overlevingsverzekeringen gebruiken bij vermogensplanning verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/why-rich-couples-cashing-life-160000354.html