Welke staten belasten geen socialezekerheidsuitkeringen?

Bron: Sociale Zekerheidsadministratie

Inkomsten uit andere pensioenprogramma's kunnen ook onderworpen zijn aan federale inkomstenbelastingen. Pensioenuitkeringen zijn bijvoorbeeld volledig belastbaar of gedeeltelijk belastbaar, afhankelijk van hoeveel dollars de persoon (of zijn werkgever) in het contract heeft geïnvesteerd in dollars na belasting.

Echtelijke socialezekerheidsuitkeringen en socialezekerheidsuitkeringen voor arbeidsongeschiktheid volgen dezelfde basisregels als het primaire socialezekerheidsprogramma, in die zin dat het bedrag dat onderworpen is aan federale inkomstenbelastingen (tot 85%) afhankelijk is van het totale inkomen van de gepensioneerde. Aanvullende zekerheidsinkomsten worden echter niet belast.

Voor degenen die zich afvragen of er ergens in de VS is waar socialezekerheidsuitkeringen helemaal niet worden belast, is het antwoord technisch nee. De enige manier om te voorkomen dat u belasting betaalt over het inkomen van de sociale zekerheid, is door onder de minimuminkomensdrempel te blijven, bijvoorbeeld door belastingvrije opnames van Roth-accounts te gebruiken, gekwalificeerde langleven lijfrentecontracten (QLAC's), enz. - en/of het besteden van pensioen met een klein budget. Als zodanig zullen de meeste mensen waarschijnlijk belasting moeten betalen over hun socialezekerheidsuitkeringen, en gepensioneerden in een tiental staten zullen ook een extra staatsbelasting moeten betalen over deze voordelen.

Belastingheffing sociale zekerheid per staat

Van alle 50 staten in de VS heffen 38 staten en het District of Columbia geen belasting op socialezekerheidsuitkeringen. Van dit aantal innen negen staten - Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington en Wyoming - geen staatsinkomstenbelasting, ook niet over inkomsten uit de sociale zekerheid.

Hieronder vindt u een lijst van de 12 staten die een belasting heffen op socialezekerheidsuitkeringen bovenop de federale belasting, met details over het belastingbeleid van elke staat.

• Colorado: Inkomen uit de sociale zekerheid dat in Colorado wordt ontvangen, wordt belast tegen het vaste tarief van de staat van 4.55%. Gepensioneerden van 55 tot 64 jaar mogen tot $ 20,000 aan pensioeninkomen aftrekken, inclusief: Sociale zekerheid betalingen, terwijl 65-plussers tot $ 24,000 kunnen aftrekken. Voor gehuwden kan elke echtgenoot van deze aftrek genieten. Vanaf 2022 belastingjaar, als onderdeel van een herziening van de belastingcode die in juni 2021 door wetgevers in Colorado is vastgesteld, kunnen inwoners alle federaal belastbare socialezekerheidsuitkeringen aftrekken.
• Connecticut: Het inkomstenbelastingtarief van Connecticut varieert van 3% tot 6.99%. Afhankelijk van hun AGI- en archiveringsstatus kunnen gepensioneerden het grootste deel of al hun uitkeringsinkomsten aftrekken. In het bijzonder betalen begunstigden geen staatsbelasting op hun uitkeringen als hun AGI lager is dan $ 75,000 (enkele filer) of $ 100,000 (gehuwd gezamenlijk indienen). Boven deze drempels is 75% van de socialezekerheidsuitkeringen nog steeds vrijgesteld van belasting.
• Kansas: In Kansas worden socialezekerheidsuitkeringen belast tegen hetzelfde tarief als alle andere vormen van inkomen, met een belastingtarief van 3.1% tot 5.7%. Gepensioneerden met een AGI van maximaal $ 75,000 zijn echter vrijgesteld van het betalen van staatsbelastingen op hun inkomen uit sociale zekerheid, ongeacht hun indieningsstatus.
• Minnesota: Minnesota gebruikt dezelfde drempels als de federale overheid om te bepalen hoeveel van de socialezekerheidsuitkeringen van een gepensioneerde moet worden belast. Bovendien kunnen degenen die belasting verschuldigd zijn over hun uitkeringen profiteren van Minnesota's aftrekking van de sociale zekerheid om een ​​gedeeltelijke aftrek te verkrijgen. In 2021 kunnen single filers en paren die gezamenlijk indienen tot respectievelijk $ 4,130 en $ 5,290 van hun federaal belastbare voordelen van hun Minnesota-inkomen vrijstellen. Voor bewoners met een hoger inkomen is dit niet mogelijk. Single filers en paren die gezamenlijk met AGI's ten minste $ 62,710 en $ 80,270 indienen, komen alleen in aanmerking voor gedeeltelijke vrijstelling, terwijl degenen met een inkomen van respectievelijk $ 83,360 en $ 106,720 niet in aanmerking komen. Minnesota's sociale zekerheid inkomstenbelasting varieert van 5.35% tot 9.85%.
• Missouri: Hoewel het inkomstenbelastingtarief van Missouri kan oplopen tot 5.4%, gaat het bereik ook zo laag als 0%. Single filers en paren die gezamenlijk indienen die 62 jaar en ouder zijn met AGI's van respectievelijk minder dan $ 85,000 en $ 100,000, kunnen hun socialezekerheidsuitkeringen volledig aftrekken. Mensen met een hogere inkomensgroep kunnen nog steeds in aanmerking komen voor een gedeeltelijke aftrek.
• Montana: In Montana varieert het inkomstenbelastingtarief van de sociale zekerheid van 1% tot 6.9% voor het belastingjaar 2021, waarbij het hoogste marginale belastingtarief wordt verlaagd tot 6.75% vanaf 2022. Net als bij de federale belasting, zijn gepensioneerden met een AGI van minder dan $ 25,000 (single filer) of $ 32,000 (gehuwd gezamenlijk indienen) niet onderworpen aan een belasting op hun socialezekerheidsuitkeringen. Dit geldt niet voor bewoners in de hogere inkomensklassen. Montana gebruikt een andere methode dan de federale overheid om het bedrag te berekenen dat iemand verschuldigd is (het staatsbelastingformulier biedt een werkblad).
• Nebraska: Nebraska's inkomstenbelastingtarief voor sociale zekerheid varieert van 2.46% tot 6.84%. Single filers en paren die gezamenlijk indienen zijn vrijgesteld van het belasten van hun socialezekerheidsuitkeringen als hun AGI's respectievelijk minder dan $ 44,460 en $ 59,960 bedragen. Bovendien schaft Nebraska de belasting op uitkeringen geleidelijk af op grond van een nieuwe staatswet, die begon in het belastingjaar 2021, waarbij begunstigden een belastingverlaging van 5% op hun sociale zekerheid krijgen. De verlaging zal stapsgewijs groeien tot 50% in 2025, waarna de staatswetgevers zullen stemmen over het al dan niet volledig afschaffen van de belasting op uitkeringen tegen 2030. 
• New Mexico: New Mexico belast het inkomen van de sociale zekerheid tegen een tarief van 1.7% tot 5.9%. Net als Montana gebruikt New Mexico dezelfde drempels als de federale overheid voor het vrijstellen van inwoners met een lager inkomen. Voor hogere inkomensklassen worden socialezekerheidsuitkeringen voor belastingdoeleinden als hetzelfde beschouwd als andere vormen van inkomsten. Echter, individuele indieners en paren die gezamenlijk 65 jaar en ouder zijn met AGI's tot respectievelijk $ 28,500 en $ 51,000, kunnen tot $ 8,000 aan inkomen aftrekken, inclusief socialezekerheidsuitkeringen.
• Rhode Island: Rhode Island belast het inkomen van de sociale zekerheid tegen een tarief van 3.75% tot 5.99%. De staat belast echter geen voordelen van gepensioneerden die een volledige pensioenleeftijd (dat wil zeggen, 66-67 jaar oud, afhankelijk van het geboortejaar) en een AGI verdienen van minder dan $ 86,350 (single filer) of $ 107,950 (gezamelijk getrouwd indienen).
• Utah: Met een belastingtarief van 4.95% volgt Utah Minnesota als de enige andere staat die dezelfde formule gebruikt als de federale overheid om te bepalen hoeveel van de socialezekerheidsuitkeringen van een gepensioneerde moet worden belast. Vanaf 2021 biedt Utah echter een gedeeltelijke of volledig krediet op belastbare voordelen. Single filers en paren die samen met AGI's van respectievelijk minder dan $ 30,000 en $ 50,000 indienen, komen in aanmerking voor een volledige belastingvermindering op hun uitkeringsinkomen. Degenen in een hogere inkomensschijf kunnen nog steeds een gedeeltelijk belastingvoordeel krijgen, waarbij het krediet met 2.5 cent per dollar boven de bovengenoemde inkomensgrenzen afneemt.
• Vermont: In Vermont komen single filers met een AGI van maximaal $ 45,000 in aanmerking voor een volledige vrijstelling van staatsbelasting op hun socialezekerheidsuitkeringen, terwijl degenen die $ 45,001 tot $ 54,999 verdienen nog steeds in aanmerking komen voor een gedeeltelijke vrijstelling. Voor paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, geldt de volledige vrijstelling voor mensen met een AGI van maximaal $ 60,000 en wordt deze geleidelijk afgeschaft voor mensen met een inkomen variërend van $ 60,001 tot $ 69,999. Voor single filers en paren die gezamenlijk respectievelijk ten minste $ 55,000 en $ 70,000 verdienen, worden voordelen volledig belast tegen het staatstarief van 3.35% tot 8.75%.
• West Virginia: De belastingtarieven van West Virginia op het inkomen van de sociale zekerheid variëren van 3% tot 6.5%. West Virginia is echter langzaam de staatsinkomstenbelasting aan het afbouwen op socialezekerheidsuitkeringen voor inwoners met een lager inkomen. Voor het belastingjaar 2021 mogen single filers en paren die gezamenlijk indienen en respectievelijk tot $ 50,000 en $ 100,000 verdienen, 65% van hun socialezekerheidsuitkeringen aftrekken van hun staatsinkomen. Dit steeg tot 100% in 2022. Gepensioneerden met AGI's boven die drempels zullen hun uitkeringen nog steeds laten belasten op basis van het federale model.

Zijn staten die socialezekerheidsuitkeringen belasten slechter voor gepensioneerden?

Het opnemen van socialezekerheidsuitkeringen in het belastbaar inkomen maakt een staat niet duurder om met pensioen te gaan. Volgens het Missouri Economic Research and Information Center, vanaf de derde kwartaal (Q3) van 2021, terwijl vier van de staten die socialezekerheidsuitkeringen belasten, opmerkelijk hoge indexcijfers voor de kosten van levensonderhoud hebben, de overige acht vielen binnen de twee laagst scorende groepen. Vooral Kansas had de op een na laagste score in de VS, na Mississippi.

Het omgekeerde is ook waar, aangezien staten die geen socialezekerheidsbelasting heffen, niet inherent belastingvriendelijkere plaatsen zijn om te wonen. Wanneer een deelstaatregering geen inkomsten verkrijgt uit één potentieel belastbare bron, compenseert ze dit meestal met andere vormen van belasting.

Terwijl Texas bijvoorbeeld geen staat heft helemaal geen inkomstenbelasting (waardoor een inkomstenbelasting voor de sociale zekerheid wordt uitgesloten), is het sterk afhankelijk van belastingen uit verschillende andere bronnen, waaronder verzekeringsbelastingen; zonde belastingen op gemengde dranken, tabaksproducten en muntautomaten (dwz speelautomaten); en motorbrandstofbelastingen.

Andere staten die geen inkomsten uit socialezekerheidsinkomsten verdienen, zoals Arkansas, Californië, Louisiana en New York, hebben enkele van de hoogste inkomsten- en/of omzetbelastingtarieven in de VS

Aanvullende factoren om te overwegen bij het selecteren van een staat voor pensionering: Kosten van levensonderhoud is een belangrijke, maar de algemene score geeft niet het duidelijkste beeld van welke staten eigenlijk het meest betaalbaar zijn. Terwijl Connecticut bijvoorbeeld de duurste staat is met een socialezekerheidsbelasting om in te leven en de 43e hoogste score voor kosten van levensonderhoud in de VS heeft, zijn de kosten van huisvesting aanzienlijk duurder in de 40e algemeen duurste staat, New Jersey .

Wat voor één persoon een betaalbare plek is om te wonen, is dat misschien niet voor iemand met andere financiële omstandigheden. Andere belangrijke factoren om in gedachten te houden zijn misdaadcijfers, het klimaat en de nabijheid van vrienden en familieleden.

The Bottom Line

Hoewel lage belastingen niet de enige motiverende factor mogen zijn bij het kiezen van een langdurig verblijf, moet u zich toch bewust zijn van welke belastingen de lokale overheid heft om niet onvoorbereid te worden betrapt wanneer uw volgende belastingaanslag binnenkomt. Het inkomen uit de sociale zekerheid kan een aanzienlijke hap uit uw pensioeninkomen nemen. Plan uw budget dienovereenkomstig als u van plan bent met pensioen te gaan in een van de 12 staten die ze opleggen. Dat gezegd hebbende, zorg ervoor dat u ook onderzoek welke andere kosten en belastingen u betaalt op elke plaats die u overweegt, om ervoor te zorgen dat u het beste past bij uw financiële omstandigheden.