Wat is een echtelijke Roth IRA?
Individuen moeten doorgaans inkomen verdienen om bij te dragen aan een traditionele individuele pensioenrekening (IRA) of Roth IRA. Als je echter bent getrouwd, kunt u een echtgenote Roth IRA gebruiken om uw pensioenspaarpotentieel te vergroten, zelfs als slechts één echtgenoot voor loon werkt.
Een IRA is een uitstekend hulpmiddel voor pensioensparen. Deze rekeningen werden halverwege de jaren zeventig geïntroduceerd als een manier om werknemers te helpen sparen voor hun pensioen en hun belastbaar inkomen te verlagen.
Het is dan ook geen verrassing dat u inkomsten uit een baan moet hebben om bij te dragen aan - en te genieten van het belastingvoordeel - van een IRA. Volgens Internal Revenue Service (IRS) regels, moet u een "belastbare vergoeding" hebben om bij te dragen aan een traditionele of een Roth IRA.
Desondanks is er nog steeds een manier voor echtgenoten om hun eigen IRA's te hebben, zelfs als ze niet tegen betaling werken.
Key Takeaways
- Een echtelijke IRA is een soort pensioensparen waarmee een werkende echtgenoot kan bijdragen aan een individuele pensioenrekening (IRA) op naam van een niet-werkende echtgenoot.
- Gewoonlijk moet een persoon een inkomen hebben verdiend, maar de echtelijke IRA is een uitzondering, waardoor een echtgenoot met een verdiend inkomen kan bijdragen namens een echtgenoot die niet tegen betaling werkt.
- Een werkende echtgenoot kan bijdragen aan beide IRA's, op voorwaarde dat ze voldoende inkomen hebben om beide bijdragen te dekken.
Een echtelijke IRA begrijpen
Een echtelijke IRA is een soort pensioenspaarstrategie waarmee een werkende echtgenoot kan bijdragen aan een IRA op naam van een niet-werkende echtgenoot. Doorgaans moet een persoon een inkomen hebben verdiend om bij te dragen aan een IRA, maar de echtelijke IRA is een uitzondering, aangezien de niet-werkende echtgenoot weinig tot geen inkomen kan hebben.
Wat telt als belastbare vergoeding?
Er zijn twee manieren om een belastbare vergoeding te krijgen: werk voor iemand die u betaalt, of bezit een bedrijf (of boerderij). De belastbare vergoeding omvat het volgende:
De volgende soorten inkomsten tellen niet mee als belastbare vergoeding:
- Inkomsten en winst uit onroerend goed
- Interesse en dividenden uit investeringen
- pensioen or lijfrente inkomen
- Uitgestelde Vergoeding
- Inkomsten uit bepaalde samenwerkingsverbanden
- Alle bedragen die u uitsluit van het inkomen
Uw verdiende inkomen moet overeenkomen met of hoger zijn dan uw IRA-bijdrage. voor 2022, u kunt tot $ 6,000 bijdragen (oplopend tot $ 6,500 in 2023), of $ 7,000 als u 50 jaar of ouder bent (oplopend tot $ 7,500 in 2023). Dus om de volledige bijdrage te leveren, heb je minimaal $ 6,000 (of $ 7,000) aan verdiend inkomen nodig (oplopend tot $ 6,500 of $ 7,500 in 2023). Als u minder verdient, kunt u bijdragen tot het bedrag dat u heeft verdiend.
Als u meer bijdraagt dan is toegestaan, bent u elk jaar een boete van 6% verschuldigd totdat u de fout herstelt.
Als u meer bijdraagt dan is toegestaan, bent u elk jaar een boete van 6% verschuldigd totdat u de fout herstelt.
Echtelijke IRA-uitzondering
Je kunt bijdragen aan een echtelijke IRA namens een echtgenoot die geen inkomen uit arbeid heeft. Hiervoor moet u voldoende arbeidsinkomen hebben om beide premies te betalen. Om volledig bij te dragen aan beide IRA's in 2022, zou uw verdiende inkomen minimaal $ 12,000 moeten zijn, of $ 14,000 als u allebei 50 jaar of ouder bent (oplopend tot $ 13,000 in 2023, of $ 15,000 als u allebei 50 jaar of ouder bent) .
Houd er rekening mee dat IRA's individuele accounts zijn (dus de individueel bij IRA). Als zodanig is een echtelijke IRA geen gezamenlijke rekening. Integendeel, u heeft elk uw eigen IRA, maar slechts één echtgenoot financiert ze allebei.
U moet getrouwd zijn en gezamenlijk een aanvraag indienen om een echtelijke IRA te openen.
U moet getrouwd zijn en gezamenlijk een aanvraag indienen om een echtelijke IRA te openen.
Om te profiteren van een echtelijke IRA, moet u getrouwd zijn en moet uw belastingaangiftestatus zijn gehuwd gezamenlijk indienen. U kunt geen echtelijke bijdrage leveren aan een IRA als u afzonderlijk bestand.
Voordelen van een echtelijke IRA
Een echtelijke IRA is een uitstekende manier voor een echtgenoot die niet voor loon werkt om te sparen voor zijn pensioen. Zonder de echtelijke IRA-uitzondering zouden echtgenoten zonder verdiend inkomen moeite kunnen hebben om een fiscaal voordelige manier te vinden om te sparen voor hun pensioen.
Als een van de echtgenoten hun eigen IRA-bijdragen al heeft gemaximaliseerd, kan dit een geweldige kans zijn voor paren om hun belastingvoordeel te vergroten pensioen planning.
Uw partner kan noem u de begunstigde van de echtelijke IRA. Maar zodra u begint bij te dragen aan de rekening, is het geld van uw echtgenoot. Dit wordt belangrijk als u in de toekomst uit elkaar gaat of gaat scheiden.
Een echtelijke IRA blijft intact, zelfs als de echtgenoot zonder verdiend inkomen loon voor werk begint te ontvangen. In dit geval kunnen ze nog steeds bijdragen aan de IRA, volgens de reguliere IRA-regels.
Is een echtelijke IRA een traditionele of Roth IRA?
Een echtelijke IRA is een gewone IRA die is opgericht op naam van een echtgenoot. Je kunt het instellen als ofwel een traditionele of een Roth IRA.
Het grootste verschil tussen de twee IRA's is wanneer u het belastingvoordeel krijgt. Met een traditionele IRA, jij aftrek van uw bijdragen nu en betaal later belasting wanneer u uitkeringen ontvangt.
Met Roth IRA's is er echter geen belastingvoordeel vooraf. Maar uw bijdragen en inkomsten groeien belastingvrij, en gekwalificeerde uitkeringen zijn ook belastingvrij. Er zijn ook andere verschillen. Hieronder volgt een kort overzicht.
| Roth en traditionele IRA: belangrijkste verschillen | ||
|---|---|---|
| Kenmerk | Roth IRAs | Traditionele IRA's |
| Bijdragelimieten voor 2022 en 2023 | 2022: $ 6,000, of $ 7,000 als je 50 jaar of ouder bent 2023: $ 6,500 of $ 7,500 als je 50 jaar of ouder bent | 2022: $ 6,000, of $ 7,000 als je 50 jaar of ouder bent 2023: $ 6,500 of $ 7,500 als je 50 jaar of ouder bent |
| Inkomensgrenzen 2022 en 2023 | Hoogverdieners kunnen mogelijk geen bijdragen betalen | Hoge inkomens kunnen mogelijk geen premies aftrekken |
| Belasting behandeling | Geen belastingvoordeel voor bijdragen; opnames zijn belastingvrij bij pensionering | Belastingaftrek voor bijdragen; opnames belast als gewoon inkomen |
| Vereiste minimale distributies (RMD's) | Geen RMD's tijdens het leven van de rekeninghouder; begunstigden kunnen uitkeringen over vele jaren uitstrekken | Uitkeringen moeten beginnen op 72-jarige leeftijd; begunstigden betalen belasting over geërfde IRA's |
Over het algemeen is een Roth IRA een betere keuze als u verwacht in een hogere positie te zitten belastingschijf met pensioen dan u nu bent. Als u dat doet, is het beter om uw belastingen nu te betalen, tegen het lagere tarief, en later belastingvrij te kunnen opnemen.
Ze zijn ook een goed idee als u niet denkt dat u geld uit uw IRA hoeft te halen. Er zijn geen vereiste minimale distributies tijdens je leven, zodat je de volledige rekening aan uw begunstigden.
Wat is de inkomensgrens voor een individuele pensioenrekening voor echtgenoten (IRA) in 2022?
De bovenste inkomensgrens voor een echtelijke Roth of traditionele individuele pensioenrekening (IRA) is $ 214,000 voor 2022 en $ 228,000 voor 2023.
Moet ik gezamenlijke belastingen indienen om bij te dragen aan een echtelijke IRA?
Ja. Naar open een echtelijke IRA, moet u uw belastingen als gehuwde gezamenlijk indienen. Dit is nodig omdat uw belastingaangifte wordt gebruikt om te controleren of het inkomensniveau geschikt is voor deze fiscaal voordelige beleggingsinstrumenten.
Is het geld in mijn echtelijke IRA van mij of mijn partner?
Als het geld eenmaal is gestort, behoort het toe aan de eigenaar wiens naam op de rekening staat. In een situatie als echtscheiding of scheiding betekent dit dat het geld op de rekening toebehoort aan de niet-verdienende echtgenoot.
The Bottom Line
Een echtgenote Roth IRA kan een uitstekende manier zijn om uw fiscaal voordelige pensioensparen te verhogen als uw huishouden slechts één inkomen heeft. U betaalt nu belasting en neemt later belastingvrij geld op, wanneer u mogelijk in een hogere belastingschijf zit.
Het kan ook een manier zijn om een zekere mate van financiële zekerheid te bieden aan een echtgenoot die veel werk doet, maar die er misschien niet financieel voor wordt gecompenseerd.
Onthoud: een echtelijke IRA kan worden gestructureerd als een traditionele of een Roth IRA. Als u niet zeker weet welk type IRA u en uw partner meer ten goede zou komen, spreek dan met een vertrouwd persoon financieel adviseur.
Bron: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo