A Roth conversie is een van de vele instrumenten in de financiële gereedschapskist om de belastingen bij pensionering te verlagen en het inkomen te maximaliseren. Maar niet alle gepensioneerden of degenen die hun pensioen plannen pensioen overweeg om hun spaargeld om te zetten in Roth-activa, vooral omdat het vereist dat nu belasting over het geld wordt betaald in ruil voor belastingvrije groei.
Nieuw onderzoek van T. Rowe Price laat zien hoe en wanneer u kunt profiteren van een Roth-conversie, zelfs als uw belastingtarief na pensionering daalt of gelijk blijft.
Het bedrijf ontdekte dat Roth-conversies vooral waardevol kunnen zijn als u van plan bent om activa aan erfgenamen na te laten als onderdeel van uw nalatenschapsplan en u hebt een belastbare rekening om de belastingen in verband met de conversie te dekken. In ten minste één scenario verhoogden Roth-conversies die een belastbare rekening gebruikten om Uncle Sam te betalen de uiteindelijke erfenis met 14%.
Een financieel adviseur kan u helpen bij het voltooien van een Roth-conversie en bij het beheren van andere pensioenactiva. Vind vandaag nog een vertrouwde adviseur.
Basisprincipes van Roth-conversie
Terwijl traditionele IRA's pensioenrekeningen zijn die worden gefinancierd met dollars vóór belasting, Roth IRAs houd geld vast dat al is belast. Als gevolg hiervan hoeft een gepensioneerde die geld opneemt van een Roth IRA geen belasting te betalen over het geld - hoofdsom of rente - omdat hij al belasting heeft betaald over het geld dat hij heeft bijgedragen.
Een Roth-conversie is een manier om activa over te dragen van een rekening vóór belastingen, zoals een traditionele IRA, op een rekening na belastingen. Een Roth-conversie vereist dat u inkomstenbelasting betaalt over het geld in uw traditionele IRA in het jaar waarin de conversie is voltooid. Die activa kunnen dan belastingvrij groeien op uw Roth-account.
Roth IRA's hebben ook het voordeel dat ze zijn vrijgesteld van vereiste minimale distributies (RMD's), die een gepensioneerde in een hogere belastingschijf kunnen duwen, leiden tot hogere belastingen voor hem Sociale zekerheid voordelen en duw zijn Medicare premies hoger, zoals T. Rowe Price opmerkt.
Maar Roth-conversies zijn misschien niet voor iedereen logisch. Iemand die verwacht bij pensionering in een lagere belastingschijf te zitten, kan een Roth-conversie vermijden omdat hij later minder belasting over zijn geld verschuldigd zal zijn dan nu.
Wanneer een Roth-conversie het beste werkt
De SECURE Act van 2019 veranderde de regels voor het erven van een traditionele IRA, waarbij erfgenamen verplicht werden de rekening volledig afschrijven binnen 10 jaar. Maar die regels zijn niet van toepassing op Roth IRA's. Omdat ze zijn vrijgesteld van RMD's, kunnen Roth IRA's belastingvrij worden doorgegeven aan erfgenamen.
Met dit in gedachten onderzocht T. Rowe Price de impact die Roth-conversies - en het gebruik van belastbare rekeningen om ervoor te betalen - zouden hebben op een uiteindelijke vermogensoverdracht. Met behulp van de testcase van een echtpaar met aanzienlijke activa die geen RMD's nodig hebben om hun pensioenkosten te dekken, berekende T. Rowe Price hoeveel hun erfgenamen na belastingen zouden ontvangen als:
Er is nooit een Roth-conversie voltooid
Roth-conversies vonden elk jaar plaats van 55 tot 75 jaar
Roth-conversies vonden elk jaar plaats van 65 tot 75 jaar
De financiële dienstverlener hield rekening met mogelijke veranderingen in het belastingtarief van het paar bij pensionering in vergelijking met hun werkjaren, evenals met het belastingtarief van de erfgenamen.
Uit de analyse van T. Rowe Price bleek dat een echtpaar van wie de belastingschijf bij pensionering niet verandert, tot 4.6% meer geld aan hun erfgenamen zou kunnen nalaten als ze op 65-jarige leeftijd zouden beginnen met het omzetten van hun vermogen, in vergelijking met helemaal geen Roth-conversie. Dit veronderstelt dat het paar een belastbare rekening gebruikt die aan beide onderworpen is meerwaarden en gewoon inkomstenbelasting tarieven te betalen voor de conversie. Het gaat er ook van uit dat het belastingtarief van de erfgenaam niet zal veranderen.
Het eerder omzetten van activa leidt onder deze omstandigheden tot een nog grotere meevaller, ontdekte T. Rowe Price. Als het paar op 55-jarige leeftijd zou beginnen met het omzetten van vermogen, zou de toekomstige erfenis 14% meer waard kunnen zijn dan zonder conversies.
Zelfs als het paar hun belastingtarief ziet dalen van 24% naar 22% bij pensionering, zouden Roth-conversies op 55- en 65-jarige leeftijd de omvang van hun legaat met respectievelijk 12.2% en 4.3% verhogen.
De waarde van een Roth-conversie neemt echter af als de rekening die wordt gebruikt om de belastingen te betalen 100% belastingvrije aangiften oplevert. Als het paar bijvoorbeeld activa zou verkopen op een belastbare rekening die geen vermogenswinst of rente had gegenereerd, zouden ze geen vermogenswinst of inkomstenbelasting over de verkoop verschuldigd zijn. Onder deze parameters verminderden Roth-conversies in feite de waarde van het uiteindelijke legaat van het paar in de meeste berekeningen van T. Rowe Price.
Tot slot
Roth IRA-conversies kunnen vooral handig zijn voor gepensioneerden die hun RMD's niet nodig hebben om te betalen voor de kosten van levensonderhoud, en in plaats daarvan hun spaargeld kunnen doorgeven aan hun erfgenamen. T. Rowe Price ontdekte dat het gebruik van een belastbare rekening om de belastingen te betalen die gepaard gaan met een Roth-conversie, de uiteindelijke erfenis van uw erfgenaam kan stimuleren.
Tips voor Roth IRA-eigenaren
VEILIG 2.0 Act, eind 2022 ondertekend door president Biden, staat toe 529 plannen geld om in een Roth IRA te worden gerold voor een begunstigde. De rollover-vergoeding begint in 2024 en kan de Roth-bijdragelimiet voor het jaar niet overschrijden. Houd er ook rekening mee dat u tijdens het leven van de begunstigde in totaal niet meer dan $ 35,000 kunt overmaken.
A financieel adviseur kan u helpen een Roth-conversie te voltooien en de rekening te integreren in een holistisch pensioenplan. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt uw adviseur-matches gratis interviewen om te beslissen welke de juiste voor u is. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Fotocredit: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
De post Wilt u vermogen nalaten aan uw erfgenamen? Overweeg een belastbaar account te gebruiken om te betalen voor een Roth-conversie verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html