Iedereen die in 72 2023 jaar oud wordt, krijgt een verjaardagscadeau van het Congres – nog een jaar om de vereiste minimale uitkeringen van hun pensioenrekeningen terug te dringen.
Als onderdeel van de Secure Act 2.0 hebben rekeninghouders die onderworpen zijn aan de vereiste minimale uitkeringen nu tot ze 73 jaar oud zijn om die opnames te doen, in plaats van 72. Dit geeft iedereen die dit jaar 72 wordt en die anders een RMD zou hebben moeten nemen nog een jaar om die opname te nemen.
De RMD-leeftijd zal in 75 opnieuw stijgen naar 2033 jaar als onderdeel van de nieuwe wet.
"Het is een groot voordeel", zegt Timothy McGrath, een gecertificeerd financieel planner en managing partner van Riverpoint Wealth Management. Beleggers met voldoende activa kunnen geld uit andere bronnen halen, terwijl de investeringen in deze pensioenrekeningen blijven toenemen, zei hij.
Belastingbetalers die voor het eerst een RMD nemen, hebben tot april van het volgende jaar de tijd om dit te doen - iemand die dit jaar 73 wordt, heeft bijvoorbeeld tot april 2024 om zijn eerste RMD te nemen. Rekeninghouders die dit jaar 72 worden en verwachtten volgend jaar april hun eerste RMD te nemen, hebben nu tot april 2025 de tijd om hun eerste opname te doen.
Lezen: Eenvoudige manieren om uw financiële toekomst een boost te geven
Traditionele pensioenrekeningen zijn onderworpen aan RMD's, in tegenstelling tot Roth IRA's. Door de werkgever gesponsorde Roth-plannen, zoals de Roth 401 (k), waren ook onderworpen aan RMD's, maar zullen vanaf 2024 niet langer die vereiste hebben onder de Secure Act 2.0.
RMD's worden berekend op basis van de leeftijd van de rekeninghouder en de levensverwachtingstabel van de Belastingdienst, evenals het rekeningsaldo van de vorige 31 december. Rekeninghouders die geen RMD nemen, worden geconfronteerd met een boete van 50% op het bedrag dat niet is verdeeld . De Secure Act 2.0 verlaagde die boete tot 25%, en zelfs lager tot 10% voor sommige rekeninghouders die de fout snel corrigeren.
Het nemen van de eerste RMD in het volgende jaar is een optie, maar beleggers moeten zich ervan bewust zijn dat alle volgende RMD's elk jaar vóór 31 december moeten worden gedaan. Iedereen die zijn RMD verschuift naar april van het volgende jaar, zal in dat jaar twee uitkeringen moeten doen.
Een extra jaar wachten kan ook het bedrag verhogen dat de belastingbetaler moet opnemen, aangezien de rekening een extra jaar heeft om op zijn activa te bouwen en de rekeninghouder een jaar ouder zal zijn, zei Thomas F. Scanlon, een gecertificeerde financiële planner bij Raymond James Financial Diensten.
Er zijn een paar andere strategieën om te overwegen, zeiden adviseurs. Roth-conversies tellen niet mee als RMD's. Beleggers kunnen ervoor kiezen om een conversie uit te voeren om hun rekeningsaldo te verlagen en zo toekomstige RMD's te verminderen, aldus Kevin J. Brady, vice-president en adviseur bij Wealthspire Advisors. "Dit geeft hen een extra jaar om dat te doen," zei hij.
Weten wanneer u een RMD moet nemen, kan moeilijk zijn. Beleggers in een lage belastingschijf willen het misschien eerder nemen, zei Brady. Het is belangrijk om de huidige en potentiële toekomstige belastingverplichtingen te beoordelen, voegde hij eraan toe - als bijvoorbeeld iemands eerste en volgende RMD die in hetzelfde jaar worden genomen redelijk bescheiden zijn en die belastingbetaler in dezelfde belastingschijf kan blijven, zou nog een jaar wachten kunnen werken. "Het is moeilijk om het zeker te weten, tenzij je rechtstreeks met een CPA werkt of je belastingen heel goed onder controle hebt", zei Brady.
Bron: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo