Dit kan uw Medicare-premies nog hoger maken. Hier leest u hoe u IRMAA kunt vermijden.

Dit jaar troffen IRMAA's individuen met aangepaste aangepaste bruto-inkomens van meer dan $ 91,000, en voor koppels meer dan $ 182,000. In plaats van de standaard jaarlijkse Medicare-premie van $ 2,041.20 te betalen, betalen personen met een hoger inkomen van $ 3,006 tot $ 7,874.40. Koppels kunnen het dubbele betalen.

Elk jaar worden Medicare-kosten opnieuw ingesteld op basis van het inkomen dat mensen twee jaar eerder hebben opgegeven. Zelfs gepensioneerden die nooit een probleem hebben gehad, kunnen na een jaar met een ongewoon hoog inkomen worden overrompeld door een IRMAA.

Onwetendheid is in dergelijke gevallen geen gelukzaligheid. Mensen kunnen vaak vóór het einde van het jaar inkomensaanpassingen doorvoeren om een ​​IRMAA-drempel te omzeilen, zoals het verkopen van verliezende investeringen om meerwaarden te compenseren. Door het inkomen met slechts een cent te verlagen, kunt u bijna $ 1,000 besparen op de jaarlijkse Medicare-premies van een persoon op de laagste niveaus en duizenden op hogere niveaus.

Gepensioneerden moeten oppassen voor mogelijke inkomenspieken. Door in een bepaald jaar een groot deel van het geld van een individuele pensioenrekening te halen om een ​​auto te kopen, of een reis te betalen, of voor een Roth-conversie, kunnen ze de IRMAA-drempel overschrijden.

Plannen om IRMAA te vermijden, moeten beginnen op de leeftijd van 60 en jaarlijks worden voortgezet, omdat de belastingaangifte van elk jaar ertoe doet, zegt Newport Beach, Californië, gecertificeerd openbaar accountant Robert Klein. Het inkomen dat senioren op 63-jarige leeftijd verdienen, bepaalt hun premie wanneer ze 65 worden, het jaar waarin veel gepensioneerden met Medicare beginnen.

Wanneer een persoon de leeftijd van 72 bereikt, wordt het vermijden van IRMAA moeilijker vanwege de vereiste minimumdistributies of RMD's van IRA's. Lang voordat een persoon 72 is, proberen financiële planners klanten ertoe te brengen hun saldo te verminderen door middel van Roth-conversies, zodat de kans kleiner is dat jaarlijkse RMD's iemand over een IRMAA-drempel duwen.

Al het geld dat van IRA's wordt verplaatst, wordt belast als inkomen in het jaar dat het wordt omgezet. Maar kleine conversies die gedurende vele jaren zijn gedaan, kunnen de belastingdruk in een enkel jaar beperken, en als het geld eenmaal in een Roth is gestopt, is het immuun voor RMD's. Al het opgenomen geld is belastingvrij.

Dat kan dubbel belangrijk zijn voor een weduwe of weduwnaar nadat een echtgenoot is overleden. Overweeg een stel dat RMD's neemt na de leeftijd van 72 en zich nooit zorgen maakt over IRMAA's omdat inkomsten uit pensioenen, sociale zekerheid en andere bronnen net onder de IRMAA-drempel van $ 182,000 voor koppels zijn gebleven. Dan sterft een echtgenoot. De overlevende wordt belast als alleenstaande en betaalt IRMAA-boetes als het inkomen hoger is dan $ 91,000.

Het goede nieuws: mensen kunnen een SSA-44-formulier indienen bij de socialezekerheidsadministratie om een ​​'levensveranderende gebeurtenis' te melden, zoals het overlijden van een echtgenoot, echtscheiding of stoppen met werken. Indien goedgekeurd, zal dat een IRMAA gedurende een jaar verlichten of verminderen.

Een van de eenvoudigste manieren om het pensioeninkomen te verlagen en IRMAA's te vermijden, is om vanaf de leeftijd van 70½ rechtstreeks uit IRA's aan liefdadigheid te geven, zegt Greg Geisler, CPA en professor klinische boekhouding aan de Universiteit van Indiana. Die uitkeringen rechtstreeks aan een goed doel tellen niet mee als inkomen. Op 72-jarige leeftijd kunnen deze directe bijdragen van IRA's worden geteld als vereiste minimumuitkeringen zonder belastingen te activeren.

Timing is belangrijk, zegt Geisler. Om mee te tellen voor een RMD, moet de liefdadigheidsbijdrage worden gedaan vóór de jaarlijkse IRA vereiste opname. Als een persoon al een RMD voor 2022 heeft ontvangen, stelt Geisler voor te wachten tot januari om de liefdadigheidsbijdrage te doen en deze te tellen voor het belastingjaar 2023.

Gepensioneerden realiseren zich vaak niet dat levensstijlkeuzes hen in een IRMAA kunnen duwen. Een veelgemaakte blunder: een slecht getimede huisverkoop.

Klein wijst op een stel dat dit jaar besloot hun oude huis te verkopen. Beiden waren 63, het jaar waarin hun Medicare-premies op 65-jarige leeftijd worden bepaald. Het paar verkocht het voor $ 1.5 miljoen en had een belastbare winst van $ 600,000. Die winst, samen met $ 200,000 aan andere inkomsten, katapulteerde hen naar de bovenste IRMAA-schijf. Ze zullen waarschijnlijk ongeveer $ 9,500 aan extra Medicare-premies betalen als gevolg van de huizenverkoop.

Het is gebaseerd op een inkomensexplosie van een jaar, dus er is mogelijk geen IRMAA na dat jaar. Andere huisvestingsbeslissingen kunnen ertoe leiden dat IRMAA-kosten jaar na jaar worden verrekend.

Financieel planner Peter Murphy uit Santa Fe, NM, had klanten die grote jaarlijkse opnames van hun IRA namen om hun hypotheek te betalen en die werden getroffen door IRMAA-kosten.

Murphy stelde voor om andere investeringen te verkopen om de hypotheek af te betalen. De verkoop zou grote IRMAA's triggeren, maar het zou een eenjarige hit worden. "Eén groot slecht jaar is beter dan de dood met 1,000 bezuinigingen", zegt hij.

De beleggingsverliezen van dit jaar bieden mogelijkheden om IRMAA's te vermijden.

Belastbare uitkeringen van onderlinge fondsen kunnen een persoon over een IRMAA-drempel brengen. Leawood, Kan., Financieel planner Mike Wren had een klant met beleggingsfondsen die waarschijnlijk de komende jaren IRMAA-problemen zouden veroorzaken. "Ze verkopen zou grote winsten opleveren, maar ze vasthouden betekent elk jaar in december een mijnenveld omdat we nooit weten hoe de distributie eruit zal zien", zegt Wren.

De klant verkocht de fondsen dit jaar en ontweek vermogenswinstbelasting omdat hij de winst compenseerde door andere beleggingen te verkopen en verliezen te boeken.

E-mail: [e-mail beveiligd]