Obligaties hebben in 2022 een pak slaag gekregen, maar de schade aan uw portefeuille kan kleiner zijn dan op het eerste gezicht lijkt, mits u die verliezen op een fiscaal slimme manier. Dat komt omdat een techniek die vaker met aandelen wordt geassocieerd, de pijn van de verliezen op vastrentende waarden van dit jaar kan verzachten. Die techniek is het oogsten van belastingverliezen, hoewel er bij toepassing op obligaties enkele belangrijke verschillen zijn met de manier waarop het proces wordt gebruikt bij voorraadverliezen. Dit is wat u moet weten. EEN financieel adviseur kan u helpen uw financiële plan aan te passen om investeringsverliezen in obligaties en andere activa op te vangen.
Tax-Loss Harvesting gedefinieerd
Oogsten met belastingverlies is een manier om uw beleggingsverliezen aan te wenden verlaag uw belastingen op vermogenswinsten. Kortom, het laat de IRS zien dat terwijl u geld verdiende met sommige investeringen, u geld verloor van andere. Daarom bent u niet zoveel belasting verschuldigd. Het proces van beleggen met belastingverlies omvat het verkopen van activa met verlies en het kopen van vergelijkbare beleggingen. Hiermee kunt u fiscaal profiteren van uw verliezen en uw gewenste behouden activaspreiding.
Vraagt u zich af waarom u een belegging moet verkopen om verlies te realiseren? Bedenk hoe het is om een nieuwe auto te kopen. De waarde neemt af zodra u het perceel verlaat, maar u zult het verlies niet beseffen of uw portemonnee zien beïnvloeden totdat u probeert de auto te verkopen. Evenzo weet u misschien dat uw vermogen ondermaats presteert, maar kunt u uw verliezen pas claimen als u uw beleggingen verkoopt.
U kunt uw obligatieverliezen om een of meer van deze drie redenen oogsten:
Verreken gerealiseerde winsten elders in uw portefeuille voor dit belastingjaar
Als u overgebleven verliezen heeft, kunt u uw belastbaar inkomen met maximaal $ 3,000 verlagen
Draag het verlies naar voren naar een ander belastingjaar en gebruik het in de toekomst
Waarom nu misschien het moment is om obligatieverliezen te oogsten
Obligatieverliezen op de schaal die momenteel worden ervaren, maken het oogsten van belastingverliezen van vastrentende activa aantrekkelijk, volgens Charles Schwab.
De eerste negen maanden van dit jaar zijn de slechtste sinds 1926. Alle grote vastrentende indexen daalden in 2022, en sommige soorten obligaties bijzonder hard. De Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index is eind november met 29.5% gedaald en bedrijfsobligaties met 17.6%. Andere dubbelcijferige verliezers zijn gemeentelijke obligaties, hoogrentende obligaties, preferente effecten, gesecuritiseerde obligaties en staatsobligaties.
Neem het hypothetische geval van iemand in de belastingschijf van 37%. Meer dan een jaar geleden kocht deze persoon aandelen in een gemeentelijk obligatiefonds met een middellange looptijd. Vanwege de daling van de markt is de waarde van dat beleggingsfonds vandaag $ 9,000. Deze persoon, die misschien samenwerkt met een financieel adviseur, zou het beleggingsfonds kunnen verkopen voor een verlies van $ 1,000 en dat verlies gebruiken om te besparen op zijn of haar belastingplicht, volgens Charles Schwab. Als de persoon het verlies van $ 1,000 zou gebruiken om andere vermogenswinsten op korte termijn te compenseren, zou de persoon mogelijk $ 370 kunnen besparen op zijn of haar belastingaanslag, met andere woorden, het verlies van $ 1,000 terugbrengen tot $ 630.
De was-verkoopregel
De was-verkoop regel is een IRS-regel die tot doel heeft te voorkomen dat investeerders op oneerlijke wijze aan belastingvoordelen blijven haken. De regel zegt dat beleggers niet het kortetermijnvoordeel kunnen behalen door een effect met verlies te verkopen en vervolgens binnen 30 dagen een vrijwel identiek effect te kopen. Het "substantieel identieke" deel van de regel is wat investeerders vaak doet struikelen. IRS-publicatie 550, die vermogenswinsten en -verliezen dekt, biedt geen strikte definitie van wat onder deze beschrijving valt. Er staat eerder het volgende in: “Normaal gesproken worden aandelen of effecten van een bedrijf niet als substantieel identiek beschouwd aan aandelen of effecten van een ander bedrijf. In sommige gevallen kunnen ze echter in wezen identiek zijn.”
Charles Schwab voegt eraan toe dat je de wash-sale-regel niet kunt omzeilen door een waardepapier met verlies op de ene rekening te verkopen en deze binnen 30 dagen op een andere rekening terug te kopen: die u beheert dezelfde of nagenoeg identieke waardepapieren koopt. De IRS houdt rekening met de totaliteit van uw transacties, niet alleen per account.”
Hoe te beslissen welke obligaties te verkopen
Hier zijn enkele criteria om te beslissen welke obligaties te verkopen:
Obligaties die waarde hebben verloren. Overweeg de waarde van uw effecten ten opzichte van uw kostenbasis, niet uw oorspronkelijke investering.
Obligaties met een kortere looptijd. Het oogsten van belastingverliezen kan een kans zijn om uw portefeuille beter te positioneren voor de huidige marktomgeving. Charles Schwab zegt het grootste deel van de stijgen in de rente waarschijnlijk achter ons ligt en dat beleggers de gemiddelde looptijd van hun obligatiebezit zouden moeten verlengen om te profiteren van de recente stijging.
Obligaties met een lagere kredietwaardigheid. De mogelijkheid om obligaties met een lagere rating met verlies te verkopen, opent de mogelijkheid om in kredietkwaliteit te stijgen.
Tot slot
Vastrentende effecten zijn in 2022 gehamerd. Dat opent de mogelijkheid voor het oogsten van belastingverliezen om de verliezen te verminderen en uw beleggingsportefeuilles vooruitzicht op sterkere toekomstige winsten. Vergeet niet dat het oogsten van belastingverliezen voor obligaties iets anders is dan het oogsten van belastingverliezen van aandelenverliezen. Als u niet zeker weet of uw obligatieverliezen in aanmerking komen voor het oogsten van belastingverliezen, raadpleeg dan a financieel adviseur of belastingadvocaat.
Fiscale tips Tips voor investeringen
A financieel adviseur kan u helpen beslissen hoe u verliezen op de vastrentende waarden van uw portefeuille het beste kunt opvangen. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs die uw gebied bedienen, en u kunt uw adviseurs-matches kosteloos interviewen om te beslissen welke geschikt is voor u. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Maak gebruik van onze gratis inkomstenbelasting rekenmachine om te zien hoeveel u de federale overheid verschuldigd bent.
Fotocredit: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
De post U zou nooit raden dat u op dit activum belastingverlies kunt oogsten verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html