Het oogsten van belastingverliezen verandert verliezen in winsten. Dit is wanneer je het kunt overslaan

Wanneer de aandelenmarkt daalt, een strategie die bekend staat als: het oogsten van belastingverlies kan een zilveren randje zijn. Maar het is niet voor alle portefeuilles zinvol, zeggen financiële experts.  

Zo werkt het oogsten van belastingverliezen: u kunt afnemende activa van uw effectenrekening verkopen en de verliezen gebruiken om andere winsten te compenseren. Zodra de verliezen groter zijn dan de winsten, kunt u tot $ 3,000 per jaar aftrekken van het reguliere inkomen. 

Het oogsten van belastingverliezen kan nu aantrekkelijker zijn met de S&P 500 Index met bijna 14% gedaald sinds het hoogste punt ooit in januari. Er zijn echter scenario's waarin het beter is om duidelijk te blijven op deze strategie.

Meer van Personal Finance:
Belastingplanning begint bij het opbouwen van uw portefeuille
Hier zijn opties voor het afhandelen van onbetaalde 401 (k) leningen
Colleg kost misschien veel minder dan je denkt

Een populaire zet is het verkopen van een verliezend activum en het vervangen door iets soortgelijks om een ​​belastingvoordeel te behalen terwijl de oorspronkelijke portefeuilleblootstelling behouden blijft. 

Deze zogenaamde wash-sale-regel verhindert echter dat verlies als u een "nagenoeg identieke" investering koopt binnen het 30-dagenvenster vóór of na de verkoop, volgens de IRS.

Het is misschien beter om te overwegen het oogsten van belastingverliezen over te slaan als u geen "goede gelijkwaardige vervanging" kunt vinden, zei gecertificeerde financieel planner Matthew Boersen, managing partner van Straight Path Wealth Management in Jenison, Michigan.

Hoewel het misschien gemakkelijker is om alternatieve op de beurs verhandelde fondsen of beleggingsfondsen te vinden, vereist het verkopen van individuele aandelen dat u "de komende 30 dagen aan de zijlijn blijft staan", zei hij.

"De markt kan in deze periode veel bewegen", zegt Kristin McKenna, een in Boston gevestigde CFP en managing director bij Darrow Wealth Management. U kunt mogelijk "de belastingvoordelen van oogstverliezen tenietdoen" door een ander aandeel te kiezen, zei ze.

"Het is belangrijk om na te denken over de rol van fondsen bij een assetallocatie en hoe de verkoop van verschillende effecten het risico kan beïnvloeden", voegde McKenna eraan toe.

Bovendien, als uw inkomen onder bepaalde drempels daalt, is het beter om winst te nemen uit activa die langer dan een jaar in bezit zijn, ook wel bekend als langetermijnmeerwaarden, in plaats van verliezen, legt Larry Luxenberg uit, een CFP en oprichter van Lexington Avenue Capital Management in New City, New York.

Als u een belastbaar inkomen heeft van minder dan $ 41,675 voor single filers en $ 83,350 voor gehuwde paren die samen indienen in 2022, zit u in de 0%-schijf voor vermogenswinsten op lange termijn.

U berekent het belastbaar inkomen door de grootste van de standaard- of gespecificeerde aftrekposten af ​​te trekken van uw aangepast bruto-inkomen, dit zijn uw inkomsten minus de zogenaamde "bovenstaande" aftrekposten.

"Misschien wilt u winst nemen als u nog steeds in het nultarief voor meerwaarden zit", zei Luxenberg.

Wanneer u in de 0%-schijf zit, kunt u winstgevende activa verkopen, vermijden dat u vermogenswinstbelasting op lange termijn betaalt en dezelfde investeringen terugkopen voor een zogenaamde "stepped-up basis", die de aankoopprijs aanpast aan de huidige waarde , het veiligstellen van lagere belastingen in de toekomst, zei hij.