Serie I-spaarobligaties: wat lezers willen weten

De eerlijkheid gebiedt te zeggen dat geen enkele belegging perfect is voor iedereen. Maar serie I-obligaties hebben zoveel aantrekkelijke kenmerken dat ze een “absoluut uitstekende” beleggingsmogelijkheid vertegenwoordigen, zegt

Burton Malkiel,

auteur van de beleggingsklassieker ‘A Random Walk Down Wall Street’.

Hier volgen dus de antwoorden op enkele van die vragen van lezers, evenals op andere vragen die beleggers mogelijk hebben over de obligaties. 

Als ik deze Serie I-spaarobligaties koop, wat is dan de minimale hoeveelheid tijd die ik heb om ze aan te houden?

Minstens één jaar. Als u het zich niet kunt veroorloven om geld tenminste zo lang vast te houden, zijn deze obligaties niets voor u. Maar als u kunt, houd er dan rekening mee dat ze 30 jaar lang rente kunnen blijven verdienen, of totdat u besluit ze te verzilveren, afhankelijk van wat zich het eerst voordoet. Als u ze vóór vijf jaar aflost, verliest u de rente over de voorgaande drie maanden. “Als u bijvoorbeeld een I-obligatie na 18 maanden verzilvert, krijgt u de eerste 15 maanden rente”, zegt de website van het ministerie van Financiën.

Als ik nu koop, krijg ik dan gegarandeerd dat tarief van 9.62% zolang ik de obligaties aanhoud?

Nee. Dat tarief van 9.62% is slechts het initiële rentetarief op jaarbasis van nieuwe I-obligaties die van mei tot en met oktober van dit jaar zijn verkocht. Dat tarief “wordt toegepast op de zes maanden nadat de aankoop is gedaan”, zegt de site van het ministerie van Financiën. “Als u bijvoorbeeld op 6 juli 1 een I-obligatie koopt, wordt de 2022% toegepast tot en met 9.62 januari 1. De rente wordt halfjaarlijks verhoogd.”

De Schatkist stelt de rente elke zes maanden opnieuw in op basis van een formule die verband houdt met de inflatie. Omdat niemand precies weet wat er op inflatiegebied zal gebeuren, weten we vandaag niet wat de nieuwe initiële rente in november zal ingaan.

“Rente-updates zijn van invloed op zowel nieuwe als eerder uitgegeven obligaties”, zegt een woordvoerder van het ministerie van Financiën. “Het samengestelde rentetarief dat van toepassing is op een Serie I-spaarobligatie wordt elke zes maanden bijgewerkt, vanaf het moment dat de obligatie wordt uitgegeven totdat de obligatie vervalt.” Voor meer details over hoe de obligaties rente opleveren, zie de De site van het ministerie van Financiën.

Zijn er grenzen aan hoeveel van deze obligaties ik jaarlijks mag kopen?

Ja. Volgens het ministerie van Financiën bedraagt ​​de jaarlijkse limiet $ 10,000 per persoon. U kunt de obligaties in elektronische vorm kopen bij Treasurydirect.gov, en u kunt ook tot $ 5,000 per jaar extra aan papieren I-obligaties kopen door gebruik te maken van uw federale terugbetaling van inkomstenbelasting. Bovendien kopen veel beleggers Serie I-obligaties niet alleen voor zichzelf, maar ook als cadeau voor familieleden, vrienden en anderen.

Als je ze als cadeau koopt, telt het aankoopbedrag “mee voor de jaarlijkse limiet van de ontvanger, niet voor de gever”, zegt het ministerie van Financiën. Op de vraag of de limieten kunnen worden verhoogd, antwoordt de woordvoerder van het ministerie van Financiën: “Er is geen voorstel in behandeling dat de limiet zou opheffen.” 

Eind vorig jaar kocht ik voor $10,000 aan Serie I-obligaties. Moet ik wachten tot 12 maanden vanaf de dag dat ik ze kocht om er meer te kopen? Of kan ik dit jaar op elk moment meer kopen?

U hoeft geen twaalf maanden te wachten. Je kunt op elk moment in 12 meer kopen. “De jaarlijkse aankooplimiet geldt per kalenderjaar en wordt opnieuw ingesteld op 2022 januari”, aldus een woordvoerder van het ministerie van Financiën.

De rentetarieven zijn over het algemeen aanzienlijk gestegen. Kan de waarde van deze obligaties onder mijn aankoopprijs dalen?

Nee. De Schatkist zegt dat de waarde van uw I-obligaties nooit minder kan zijn dan u ervoor hebt betaald: “De rente mag niet onder nul komen en de aflossingswaarde van uw I-obligaties kan niet dalen.”

Wat zijn de belangrijkste belastingvoordelen bij spaarobligaties?

Rente-inkomsten op spaarobligaties zijn vrijgesteld van alle staats- en lokale inkomstenbelastingen. Dat kan een belangrijke aantrekkingskracht hebben op veel beleggers met hogere inkomens in gebieden met hoge belastingen, zoals Californië en New York City. (Maar sommige staten, waaronder Florida, Texas, Washington en Nevada, kennen geen inkomstenbelasting.) De Tax Foundation heeft details over staatsbelastingen.  

Een deel of het geheel van de rente kan ook worden uitgesloten van de federale inkomstenbelasting, maar alleen onder bepaalde omstandigheden. ‘Het geld gebruiken voor hoger onderwijs kan u ervan weerhouden federale inkomstenbelasting over uw rente te betalen”, aldus het ministerie van Financiën. Maar er zijn belangrijke grenzen, zoals de hoogte van uw inkomen en andere kleine lettertjes. De inkomensgrenzen veranderen doorgaans elk jaar. Voor details, zie IRS-formulier 8815.

Nog een aantrekkelijk kenmerk dat sommige belastingbetalers misschien zal verrassen: obligatiehouders hebben flexibiliteit bij het beslissen wanneer ze de rente-inkomsten moeten rapporteren. De meeste belastingbetalers kiezen ervoor om het rapporteren van de rente uit te stellen totdat ze een federale aangifte inkomstenbelasting indienen voor het jaar waarin ze ontvangen “wat de obligatie waard is, inclusief de rente”, zegt het ministerie van Financiën. Maar er is nog een andere mogelijkheid: jaarlijks aangifte doen van de rente, wat voor iemand met weinig of geen belastbaar inkomen een slimme zet kan zijn.

 Voor meer informatie, zie de antwoorden van TreasuryDirect op veel beantwoorde vragen.

Daarnaast stelde een lezer een vraag over gekwalificeerde liefdadigheidsuitkeringen, oftewel QCD's, een fiscaal slimme techniek die door veel oudere beleggers wordt gebruikt om vanaf een traditionele individuele pensioenrekening aan goede doelen te doneren. Concreet wilde de lezer weten of belastingbetalers die een gekwalificeerde liefdadigheidsuitkering doen en in aanmerking komen om het volledige bedrag van het inkomen uit te sluiten, die overdracht op hun federale inkomstenbelastingaangifte kunnen aftrekken als een liefdadigheidsdonatie.

Het antwoord: Nee. "Je kunt geen aanspraak maken op een aftrek voor liefdadigheidsbijdragen voor QCD's die niet bij je inkomen zijn inbegrepen", zegt de IRS in publicatie 590-B.

Toch kan deze techniek om verschillende redenen nog steeds waardevol zijn voor veel oudere belastingbetalers. Met een QCD kunnen beleggers van 70½ jaar of ouder doorgaans jaarlijks maar liefst $ 100,000 rechtstreeks van de IRA overmaken naar een gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling, zonder dat over die overdracht belasting wordt geheven. Als u dit correct doet en u 72 jaar of ouder bent, telt deze overdracht mee voor uw vereiste minimale uitkering voor dat jaar. Bovendien wordt het niet eens opgenomen in uw aangepaste bruto-inkomen, wat een belangrijk getal is dat van invloed kan zijn op veel andere items in uw belastingaangifte.

Waarschuwing: door donoren aanbevolen fondsen worden voor dit doel niet beschouwd als gekwalificeerde liefdadigheidsinstellingen. 

De heer Herman is een schrijver in Californië. Hij was voorheen columnist van The Wall Street Journal's Tax Report. Stuur opmerkingen en belastingvragen naar [e-mail beveiligd].