Roth IRA versus 401 (k): wat is het verschil?

Roth IRA versus 401 (k): een overzicht

Te gebruiken zowel Roth IRAs en 401 (k) s zijn populaire fiscaal voordelige pensioenspaarrekeningen waarmee uw spaargeld belastingvrij kan groeien. Ze verschillen echter wat betreft fiscale behandeling, investeringsmogelijkheden en werkgeversbijdragen.

Bijdragen aan een 401 (k) worden vóór belasting gedaan, wat betekent dat ze worden gestort voordat uw inkomstenbelasting van uw salaris wordt afgetrokken. De bedragen zijn fiscaal aftrekbaar, waardoor uw belastbaar inkomen lager wordt. Bij pensionering worden opnames echter belast tegen uw dan geldende inkomstenbelastingtarief.

Omgekeerd is er geen belastingaftrek voor bijdragen aan een Roth IRA. De premies en inkomsten kunnen echter belastingvrij worden ingehouden wanneer u met pensioen gaat.

In een perfect scenario zou u beide rekeningen gebruiken om geld opzij te zetten dat vervolgens jarenlang kan worden uitgesteld. Voordat u echter tot een dergelijke verhuizing besluit, zijn er verschillende regels, inkomenslimieten en premielimieten waarvan u op de hoogte moet zijn.

Roth IRAs

Een variatie op traditioneel individuele pensioenrekeningen (IRA's), een Roth IRA wordt opgezet door een persoon bij een beleggingsonderneming. Uw werkgever is niet betrokken.

U beheert uw Roth IRA en uw investeringskeuzes zijn niet beperkt zoals investeringsopties voor 401 (k) -plannen doorgaans zijn. Dit geeft Roth IRA-houders een grotere mate van investeringsvrijheid dan werknemers met 401 (k) -plannen (hoewel de kosten voor 401 (k) s zijn doorgaans hoger).

In tegenstelling tot de 401 (k), wordt geld na belastingen gebruikt om een ​​Roth IRA te financieren. Dit betekent dat u geen belastingaftrek krijgt in de jaren dat u inlegt. Uw geld groeit echter belastingvrij en er worden geen inkomstenbelastingen geheven op gekwalificeerde uitkeringen tijdens pensionering.

Roth IRA-bijdragelimieten

De jaarlijkse bijdragelimieten zijn veel kleiner bij Roth IRA-accounts dan bij 401 (k) s. Voor 2023 is de maximale jaarlijkse bijdrage voor een Roth IRA:

• $ 6,500 als je jonger bent dan 50 jaar.
• $ 7,500 als u 50 jaar of ouder bent.

Roth IRA Inkomensgrenzen

De Roth IRA beperkt uw bijdragen op basis van het verdiende inkomen. Met andere woorden, hoeveel u kunt bijdragen aan een Roth IRA hangt gedeeltelijk af van hoeveel u in een jaar hebt verdiend. Bovendien kan het toegestane bijdragebedrag worden verlaagd of afgebouwd totdat het is geëlimineerd, afhankelijk van uw inkomen en de status van uw belastingaangifte (dwz alleenstaand of getrouwd). De inkomensgrenzen veranderen elk jaar.

2023

Personen met een belastingaangiftestatus van single kunnen een volledige bijdrage leveren als hun jaarinkomen lager is dan $ 138,000. Bijdragebedragen worden verlaagd (afgebouwd) als uw inkomen varieert van $ 138,000 tot $ 153,000. Als u meer dan $ 153,000 hebt verdiend, kunt u niets bijdragen aan een Roth IRA.

Echtparen die gezamenlijk een aanvraag indienen, kunnen volledige bijdragen leveren als ze minder dan $ 218,000 verdienen. Het bereik voor het afbouwen van inkomsten is $ 218,000 tot $ 228,000.

2022

Dit zijn verhogingen van de limieten voor 2022, die een verlaagd bedrag waren voor mensen met een inkomen tussen $ 129,000 en $ 144,00 als u alleenstaand was, en tussen $ 204,000 en $ 214,000 als u samen een gehuwde aanvraag indiende. Als u in 2022 meer verdiende dan deze limieten, kon u niet bijdragen aan een Roth.

Roth IRA-opnames

U kunt uw Roth IRA-bijdragen op elk moment of elke leeftijd intrekken zonder belasting of boete te betalen. Opnames van inkomsten kunnen echter onderworpen zijn aan inkomstenbelasting en een boete van 10%, afhankelijk van uw leeftijd en hoe lang u de rekening al heeft.

Belangrijk is dat Roth IRA's, in tegenstelling tot 401 (k) s, geen vereiste minimale distributie (RMD) regels. U hoeft dus tijdens uw leven geen opnames van uw rekening te doen. Als u het geld bij pensionering niet nodig heeft, kunt u het op de rekening laten staan, waar het verder kan belastingvrij telen voor uw begunstigden.

Als u wel opnames doet, kunt u belastingen en boetes vermijden als uw account minimaal vijf jaar oud is en de opname:

Als u niet aan deze richtlijnen voldoet, kunt u mogelijk de boete vermijden (maar niet de belasting) als een gekwalificeerde uitzondering van toepassing is.

Hieronder vindt u een overzicht van de voor- en nadelen van Roth IRA's.

401 (k) Plannen

Vernoemd naar sectie 401 (k) van de Internal Revenue Code, is een 401 (k) een door de werkgever gesponsord pensioenplan. Om bij te dragen aan een 401 (k), wijst u een deel van elk salaris aan dat in het plan moet worden opgenomen. Deze bijdragen vinden plaats voordat de inkomstenbelasting van uw salaris wordt afgetrokken. Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar.

De investeringsopties tussen verschillende 401 (k) -plannen kunnen enorm variëren, afhankelijk van de planaanbieder. Doorgaans bieden plannen een mix van: beleggingsfondsen en op de beurs verhandelde fondsen, die een mand met effecten of aandelen bevatten.

Desalniettemin, welk fonds (of fondsen) u ook kiest, er worden geen beleggingswinsten belast door de Internal Revenue Service (IRS) totdat het geld wordt opgenomen (terwijl Roth IRA-opnames niet worden belast).

Met name 401 (k) s hebben veel hogere contributielimieten dan Roth IRA's.

401(k) Bijdragelimieten

De contributielimieten voor 2023 zijn als volgt:

• $ 22,500 als je jonger bent dan 50 (tot $ 20,500 in 2022)
• $ 30,000, inclusief een vergoeding voor a inhaalbijdrage van $ 7,500 extra als u 50 jaar of ouder bent. De inhaalbijdrage steeg van $ 6,500 in 2022, wat neerkwam op een totale jaarlijkse bijdrage van 27,000.

401(k) Werkgeversmatch

Over het algemeen zijn 401 (k) -plannen het meest voordelig wanneer je werkgever een match aanbiedt. Een match betekent dat werkgevers extra geld bijdragen aan uw 401 (k) -account. De match is meestal een percentage van je bijdrage, tot een bepaald percentage van je salaris.

Uw werkgever kan bijvoorbeeld 50% van uw bijdragen matchen, tot 6% van uw salaris. De werkgeversmatch telt niet mee voor uw contributielimiet, maar de IRS dekt wel het totale bedrag dat elk jaar in uw 401 (k) kan gaan (uw bijdragen plus de match).

Voor 2023 en 2022 geldt de gecombineerde contributielimieten voor een 401(k) zijn als volgt.

2023

• $ 66,000 aan totale bijdragen, inclusief werkgeversmatch, als u jonger bent dan 50 jaar
• $ 73,500 als u 50 jaar of ouder bent, inclusief inhaalbijdragen
• 100% van je salaris

2022

• $ 61,000 aan totale bijdragen als u jonger bent dan 50
• $ 67,500 als je 50 jaar of ouder bent, inclusief de inhaalbijdrage van $ 6,500
• 100% van je salaris (als het minder is dan de dollarlimiet)

401(k) en belastingen

U krijgt een belastingvoordeel wanneer u bijdraagt ​​​​aan een 401 (k). U kunt uw premie namelijk aftrekken bij uw aangifte inkomstenbelasting. Hierdoor daalt uw belastbaar inkomen, wat u geld kan besparen.

U betaalt belasting nadat u de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt en begint met het opnemen van geld uit het plan. Deze opnames worden genoemd Uitkeringen en zijn onderworpen aan inkomstenbelasting tegen uw dan geldende belastingtarief. Als u denkt dat uw inkomen hoger zal zijn als u met pensioen gaat, wilt u misschien vooruit plannen, aangezien alle inkomsten uit uw uitkeringen worden belast.

401 (k) Vereiste minimale uitkeringen

Als u een 401 (k) heeft, moet u op een bepaalde leeftijd beginnen met het nemen van de vereiste minimumverdelingen (RMD's). Uw RMD is het minimumbedrag dat elk jaar van uw 401 (k) -rekening moet worden opgenomen wanneer u met pensioen gaat.

Met andere woorden, u kunt niet al uw geld in een 401(k) achterlaten. Als u dat wel doet, krijgt u een belastingboete van 50% op de bedragen van de RMD die niet zijn opgenomen.

U moet beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen vóór 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin u 73 jaar wordt (leeftijd 70½ indien geboren vóór 1 juli 1949) of het jaar waarin u met pensioen gaat, afhankelijk van wat later is.

Hier volgt een korte blik op de voor- en nadelen van 401 (k) -plannen.

Belangrijkste verschillen

Hier is een overzicht van de verschillen tussen Roth IRA's en 401 (k) s.