RMD-formule verandert voor het eerst in decennia

De IRS heeft goed nieuws voor gepensioneerden vanaf 2022: u kunt nu meer geld op uw uitgestelde pensioenrekeningen houden dankzij lagere vereiste minimumuitkeringen (RMD's).

Voor het eerst in twintig jaar heeft de Internal Revenue Service zijn actuariële tabellen bijgewerkt, die bepalen hoeveel iemand vanaf zijn of haar pensioenrekening moet opnemen vanaf de leeftijd van 20 jaar. Er wordt gebruik gemaakt van de nieuwe tabellen, die nu een langere levensduur voorspellen. om RMD's elk jaar te berekenen op basis van individuele pensioenrekeningen, 72(k)s en andere pensioenspaarinstrumenten. Voor hulp bij het plannen van RMD's en het voldoen aan uw pensioenbehoeften, kunt u overwegen om samen te werken met een financieel adviseur.

Wat zijn RMD's en hoe worden ze berekend?

Een van de belangrijkste voordelen van pensioenrekeningen zijn de belastingvoordelen die ze bieden. Met traditionele IRA's en 401(k)s kunnen pensioenspaarders hun belastingen uitstellen totdat ze geld van hun rekeningen halen. Hierdoor kan het geld in de loop van de tijd sneller blijven groeien. U kunt de belastingen echter slechts voor een beperkte tijd uitstellen. Om te voorkomen dat u uw geld voor onbepaalde tijd op een pensioenrekening bewaart, vereist de IRS dat u elk jaar een bepaald bedrag opneemt zodra u een bepaalde leeftijd bereikt.

Voorheen moest u beginnen met het opnemen van opnames uit uw IRA of door de werkgever gesponsorde pensioenregeling toen u de leeftijd van 70.5 jaar bereikte. Maar de SECURE Act van 2019 bracht een cruciale verandering teweeg in het moment waarop RMD’s beginnen. Als u in 70.5 de leeftijd van 2019 jaar bereikte, was de vroegere regel van toepassing en moest u uw eerste RMD vóór 1 april 2020 innemen. Maar als u in 70.5 of later de leeftijd van 2020 jaar bereikte, moet u nu uw eerste RMD nemen vóór 1 april van het jaar nadat u de leeftijd van 72 jaar bereikte. bereiken XNUMX.

Mensen met de volgende accounts zijn onderworpen aan RMD's:

Het is belangrijk om te onthouden dat Roth IRA's niet onderworpen zijn aan RMD's.

Het berekenen van uw RMD is relatief eenvoudig. Zoek eerst de marktwaarde van uw pensioenrekening per 31 december op ten opzichte van het voorgaande jaar. Deel die waarde vervolgens door het distributieperiodecijfer dat overeenkomt met uw leeftijd op de IRS Uniform Lifetime Table.

Het verhaal gaat verder

Een 72-jarige gepensioneerde met $500,000 in haar IRA zou bijvoorbeeld $500,000 delen door haar uitkeringsperiodecijfer, dat is 27.4. Als gevolg hiervan zou ze in 18,248 minstens $ 2022 moeten opnemen van haar IRA.

Waarom de nieuwe RMD-formule goed is voor gepensioneerden

Nu de IRS de gemiddelde levensverwachting verhoogt van 82.4 naar 84.6 jaar, zullen gepensioneerden vermoedelijk hun bezittingen over meer jaren moeten spreiden. Als gevolg hiervan zullen de RMD’s die in 2022 beginnen minder zijn dan volgens de vorige formule, die sinds 2002 van kracht was.

Dit is goed nieuws voor gepensioneerden en iedereen die aan RMD's onderworpen is. Omdat er elk jaar kleinere opnames nodig zijn, kan een groter deel van uw pensioenvermogen op een IRA-, 401(k)- of belastinguitgestelde rekening blijven staan. Kleinere RMD's verminderen uw belastingplicht en kunnen u mogelijk in een lagere belastingschijf laten vallen.

Volgens de vorige Uniform Lifetime Table zou een 72-jarige met $500,000 in haar 401(k) verplicht zijn geweest om $19,531 ($500,000/25.6) op te nemen tijdens haar eerste jaar dat ze RMD's gebruikte. Dat is $1,283 meer waarover inkomstenbelasting zou moeten worden geheven, vergeleken met de kleinere minimale opname die volgens de herziene tabel vereist is.

Ondertussen zou een 72-jarige met $2 miljoen op zijn pensioenrekening $78,125 moeten opnemen onder de oudere formule ($2 miljoen/25.6). De bijgewerkte formule resulteert echter in een initiële RMD van slechts $72,992 ($2 miljoen/27.4), wat betekent dat deze gepensioneerde een extra $5,133 groeiende belastinguitstel op zijn pensioenrekening zou houden.

Tot slot

Voor het eerst sinds 2002 heeft de IRS de actuariële tabellen bijgewerkt die bepalen hoeveel geld een persoon op een bepaalde leeftijd moet opnemen uit zijn IRA of 401(k). Terwijl de SECURE Act de RMD-leeftijd veranderde van 70.5 naar 72 jaar, heeft de bijgewerkte Uniform Lifetime Table de omvang van RMD's verlaagd, waardoor u meer van uw bezittingen op een rekening met uitgestelde belastingen kunt houden. Natuurlijk zijn RMD's slechts het minimumbedrag dat elk jaar moet worden opgenomen. U kunt zeker meer opnemen uit een IRA of 401(k), maar onthoud: hoe groter de verdeling, hoe groter uw belastingaanslag.

Tips voor het opnemen van pensioenactiva

• Een financieel adviseur kan een betrouwbare hulpbron zijn als het gaat om de planning van uw afbouwfase. Het vinden van een gekwalificeerde financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan maximaal drie financiële adviseurs bij u in de buurt, en u kunt uw adviseurs kosteloos interviewen om te beslissen welke de juiste voor u is. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.

• Anticiperen op uw uitgaven en bestedingspercentage zijn essentiële onderdelen van uw pensioenplanning. Onderzoekers van het Center on Retirement Research van Boston College hebben vastgesteld dat het gemiddelde gepensioneerde huishouden tijdens de pensionering zijn uitgaven met 1.5-1.6% per jaar verlaagt. Dat betekent dat de consumptie van huishoudens elk jaar met gemiddeld 0.75-0.80% daalt voor gepensioneerden, en twintig jaar na pensionering dubbele cijfers bereikt. Met de Budget Calculator van SmartAsset kunt u uw maandelijkse uitgaven bijhouden.

Fotocredit: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

Het bericht Goed nieuws voor gepensioneerden: RMD-formule verandert voor het eerst in decennia verscheen voor het eerst op SmartAsset Blog.