Het tweede belangrijke onderdeel van de pensioenwetgeving in iets meer dan twee jaar is dinsdag in het Huis gevorderd, waardoor de vereiste minimumuitkeringen in overeenstemming zijn met de leeftijd van 75 jaar in het komende decennium en de limieten op inhaalbijdragen aan pensioenrekeningen voor oudere Amerikanen worden verhoogd .
Het Huis van Afgevaardigden keurde de Securing a Strong Retirement Act, ook wel de Secure Act 2.0 genoemd, goed met een stemming van 414 tegen 5. Belangrijke bepalingen omvatten ook het uitbreiden van de automatische inschrijving van werknemers in gekwalificeerde pensioenregelingen zoals 401(k)s en het indexeren van inhaalbijdragelimieten voor individuele pensioenrekeningen aan de inflatie.
"Deze veranderingen zullen het voor Amerikaanse gezinnen gemakkelijker maken om zich voor te bereiden op een financieel zeker pensioen", zei Rep. Richard Neal (D., Mass) op de House-verdieping. "Dit is transformerende wetgeving." Neal introduceerde het wetsvoorstel bij vertegenwoordiger Kevin Brady (R., Texas).
Nieuwsbrief Sign-up
Pensioen
Barron's brengt pensioenplanning en advies aan u in een wekelijkse samenvatting van onze artikelen over de voorbereiding op het leven na het werk.
Eerder dinsdag hield de Senaatscommissie voor gezondheid, onderwijs, arbeid en pensioenen een hoorzitting over pensioenzekerheid. Commissievoorzitter senator Patty Murray (D., Washington) zei dat zij en vooraanstaand lid Richard Burr (R., NC) "nu werken om tweeledige ideeën op dit gebied samen te brengen en later dit voorjaar een wetgevingspakket voor pensionering te verplaatsen." Afgelopen mei introduceerden senatoren Rob Portman (R., Ohio) en Ben Cardin (D., Md.) wetgeving vergelijkbaar met de Secure Act 2.0, de Retirement Security and Savings Act, maar dat wetsvoorstel is niet door de Senaat Financiën gekomen Commissie.
De belangrijkste bepalingen van het wetsvoorstel dat dinsdag is aangenomen, zijn onder meer:
● Verhoging van de leeftijd waarop senioren de vereiste minimumuitkeringen, of RMD's, van hun pensioenspaarrekeningen moeten opnemen van 73 naar 72 vanaf 1 januari. Het wetsvoorstel verhoogt de leeftijd naar 74 vanaf 2030 en naar 75 vanaf 2033.
"Voor personen met een hoog inkomen zal de vereiste minimumuitkeringsleeftijd die verder wordt opgeschoven zeer aantrekkelijk zijn", zegt Lisa Featherngill, nationaal directeur vermogensplanning bij Comerica Bank.
De RMD-leeftijd werd verhoogd naar 72 van 70½ door de Veilige wet van 2019.
● Verhoging van de limieten op zogenaamde inhaalbijdragen voor werknemers van 62 tot 64 jaar. In 2021 mochten deze werknemers tot $ 6,500 bijdragen aan hun pensioenspaarplannen boven de anders geldende limieten. Dit wetsvoorstel verhoogt die limiet tot $ 10,000, te beginnen in 2024, en indexeert deze aan de inflatie.
● Indexering van de inhaalbijdragelimiet voor IRA's aan de inflatie, te beginnen in 2024. Momenteel kunnen spaarders van 50 jaar en ouder jaarlijks $ 1,000 extra bijdragen aan hun IRA's, maar die limiet is niet geïndexeerd aan de inflatie.
● Uitbreiding van de automatische inschrijving van werknemers in door de werkgever gesponsorde pensioenspaarplannen. Vanaf 2024 zouden werknemers automatisch worden ingeschreven in plannen zoals 401(k)s en 403(b)s, tenzij ze zich afmelden. De aanvankelijke automatische bijdragen van werknemers zouden tussen de 3% en 10% van het inkomen vóór belastingen bedragen, en dat bedrag zou elk jaar met 1% worden verhoogd totdat het 10% bereikt.
Alle huidige 401(k)- en 403(b)-plannen zijn "grandfathered", wat betekent dat ze niet aan deze bepaling hoeven te voldoen. Er is ook een uitzondering voor bedrijven met 10 of minder werknemers, bedrijven die minder dan drie jaar bestaan, kerkelijke plannen en overheidsplannen.
● Werkgevers toestaan de betaling van een studielening van een werknemer te evenaren door een gelijkwaardige bijdrage te leveren aan het pensioenspaarplan van die werknemer. Deze bepaling, die op 1 januari van kracht wordt, is bedoeld om werknemers te helpen die het zich niet kunnen veroorloven om voor hun pensioen te sparen vanwege hoge schulden aan studieleningen, waardoor ze de overeenkomende bijdragen van hun werkgevers aan pensioenspaarplannen mislopen.
● Het opzetten van een online, doorzoekbare "database met gevonden voorwerpen" op het arbeidsbureau om werknemers en gepensioneerden te helpen hun kwijtgeraakte pensioenrekeningen terug te vinden, inclusief die van vorige werkgevers.
● Verbetering van het spaarderskrediet, dat Amerikanen met lage en middeninkomens stimuleert om te sparen voor hun pensioen met een belastingvermindering van maximaal $ 1,000 per jaar. Momenteel kunnen deze werknemers in aanmerking komen voor een belastingvermindering van 50%, 20% of 10% van hun bijdragen aan een gekwalificeerd pensioenplan, tot $ 2,000, op basis van hun inkomensniveau.
Dit wetsvoorstel maakt een einde aan dat gelaagde kredietpercentage door een enkel krediettarief van 50% te creëren, te beginnen in 2027. Het geeft ook het ministerie van Financiën opdracht om het publieke bewustzijn en het gebruik van het spaarderskrediet te vergroten.
Schrijven aan [e-mail beveiligd]
