Als u de leeftijd van 72 nadert, is het tijd om na te denken over het nemen van de vereiste minimale uitkeringen (RMD's) van uw pensioenrekeningen, zoals 401 (k) s, 403(b)s, en individuele pensioenrekeningen (IRA's). Er zijn veel regels en vereisten rond deze verplichte opnames waarvan u op de hoogte moet zijn, om nog maar te zwijgen van de fiscale gevolgen.
Om kostbare fouten te voorkomen, zoals het opnemen van het verkeerde bedrag of het vergeten van een uitkering, is het een goed idee om een langetermijnplan te maken dat uw pensioenverdelingsschema in kaart brengt.
Wat is een vereiste minimale verdeling?
Een RMD is een verplichte jaarlijkse opname van een pensioenrekening zoals een IRA of 401(k). Het is het minimumbedrag dat u moet opnemen na het bereiken van een bepaalde leeftijd om te voldoen aan de federale belastingwetten.
"Nadat u de leeftijd van 72 jaar heeft bereikt, vereist de IRS dat u elk jaar een deel van uw pensioensparen uitkeert van gekwalificeerde pensioenrekeningen zoals een 401 (k), 403 (b) en de meeste IRA's", zegt Sri Reddy, senior vice-president pensionering oplossingen voor Principal Financial Group. "Er zijn echter bepaalde vrijstellingen die in aanmerking komen voor uitstel - als iemand op 72-jarige leeftijd nog steeds werkt en niet meer dan 5% van een bedrijf bezit, kan hij wachten met het starten van RMD tot 1 april, volgend op het jaar waarin hij met pensioen gaat. .”
Roth IRA's, die worden gefinancierd met geld na belasting, vormen nog een uitzondering op de distributieregels. Er zijn geen vereiste minimale uitkeringen bij deze rekeningen, wat betekent dat het geld indien gewenst door de oorspronkelijke eigenaar gedurende zijn hele leven in de IRA kan worden achtergelaten.
Voor anderen pensioensparen rekeningen, moeten de vereiste minimale uitkeringen worden gedaan tijdens pensionering, ongeacht of u het geld nodig heeft of niet.
"Het nemen van de RMD is een routinetaak voor veel gepensioneerden, maar er zijn specifieke situaties waarin meer aandacht moet worden besteed aan uw opties", zegt Melissa Shaw, adviseur vermogensbeheer voor TIAA.
Fouten die moeten worden vermeden met de vereiste minimumdistributies
1. Uw eerste RMD uitstellen
Over het algemeen bent u verplicht om RMD's elk jaar op 31 december te nemen. Echter, voor het eerste jaar nadat u 72 bent geworden en met pensioen bent gegaan, heeft u tot 1 april van het daaropvolgende jaar de tijd om uw eerste uitkering te doen.
Maar als u profiteert van die verlengde deadline, moet u binnen een tijdsbestek van 12 maanden twee uitkeringen doen. Dit komt omdat u uw volgende jaarlijkse minimumuitkering nog steeds op 31 december van dat jaar moet opnemen.
Het nemen van twee RMD's in één jaar kan van invloed zijn op uw jaarinkomen, aangezien de uitkeringen worden belast als gewoon inkomen. Te veel inkomen in een jaar uit pensioenrekeningen kan u mogelijk in een hogere belastingschijf brengen.
2. Vergeten uw RMD mee te nemen
Een andere veelgemaakte fout is simpelweg vergeten uw RMD in te nemen. De IRS beoordeelt een boete van 50% op het RMD-bedrag als u het niet binnen de jaarlijkse deadline neemt.
"Dit is een volledig vermijdbare straf", zegt Shaw. “De meeste financiële instellingen bieden u opties om elk jaar automatische RMD-opnames in te stellen. Deze opnames kunnen worden ingesteld op maandelijkse uitkeringen als u uw inkomen, halfjaarlijkse uitkeringen, driemaandelijkse uitkeringen of jaarlijkse uitkeringen moet vervangen. Het automatiseren van uw RMD-opnames is een goede manier om ervoor te zorgen dat er voor wordt gezorgd, zelfs als u het vergeet.
3. Plantypen combineren om aan RMD's te voldoen
Voor degenen die meerdere soorten pensioenrekeningen hebben, is het belangrijk om de regels met betrekking tot jaarlijkse uitkeringen voor elke individuele rekening te begrijpen. Het belangrijkste is dat u geen opnames van verschillende kunt gebruiken types van pensioenrekeningen, zoals een IRA en 401 (k)—om te voldoen aan de jaarlijkse RMD-drempel voor een van die rekeningen.
U kunt bijvoorbeeld geen opnames maken van zowel een traditionele IRA en jouw 401(k) om simpelweg te voldoen aan de RMD-vereisten voor uw traditionele IRA. Aan de andere kant, als u meerdere pensioenrekeningen van hetzelfde type heeft, zoals meerdere traditionele IRA's, kunt u opnames van die rekeningen gebruiken om uw jaarlijkse RMD voor één te voldoen.
"Als iemand meer dan één traditioneel IRA-account heeft, kan hij de totale IRA RMD van een van de IRA's of van een combinatie daarvan nemen", legt Reddy uit.
Er is ook een onderscheid dat u moet begrijpen met betrekking tot arbeidsplannen die u heeft bij eerdere werkgevers waarmee u in de loop van uw carrière mogelijk hebt gewerkt. Ook hier zijn er specifieke nuances die zorgvuldig moeten worden gevolgd.
“Voor degenen met een door de werkgever gesponsord pensioenplan van een voormalige werkgever, moet de RMD rechtstreeks uit dat plan worden gehaald. Als ze meer dan één voormalig pensioenplan hebben, is het verplicht om RMD van elk plan afzonderlijk te nemen, zonder dat consolidatie is toegestaan”, voegt Reddy toe.
4. RMD's combineren met uw echtgenoot
Hoewel er tal van financiële voordelen zijn om te overwegen als onderdeel van een huwelijk, moeten pensioenrekeningen individueel worden aangehouden. Ze zijn niet gezamenlijk activa. En die realiteit heeft invloed op de manier waarop met RMD's wordt omgegaan. Paren gaan er vaak van uit dat ze de volledige jaarlijkse vereiste uitkering van de rekening van één echtgenoot kunnen halen. Maar dat is niet het geval.
"Dit zal worden gezien als een gemiste uitkering voor de niet-terugtrekkende echtgenoot, waardoor de richtlijn van 50% accijns op die uitkering wordt geactiveerd", zegt Reddy. "Bovendien kan die grotere uitkering van de terugtrekkende echtgenoot verschillende fiscale gevolgen hebben, waaronder de mogelijkheid om [jaarlijks inkomen] naar een andere inkomensschijf te duwen."
5. Verkeerd bedrag opnemen
Ten slotte is het belangrijk om uw RMD's correct te berekenen. Als u bijvoorbeeld minder dan uw RMD opneemt, kan dit leiden tot een belastingboete van maximaal 50% van het bedrag dat u moest opnemen. Er zijn RMD-calculators online beschikbaar die u kunnen helpen bij het doorzoeken van de gecompliceerde taak om het juiste opnamebedrag te bepalen.
Het belangrijkste is dat u uw jaarlijkse RMD moet berekenen met behulp van het rekeningsaldo op 31 december van het voorgaande jaar. Maar dat is niet de enige overweging.
"RMD's worden berekend door het saldo op 31 december van elke rekening te delen door de levensverwachting, zoals geschat door IRS-levensverwachtingstabellen", legt Reddy uit. “Naarmate gepensioneerden ouder worden en de levensverwachting afneemt, zal RMD toenemen. Op 90-jarige leeftijd is het opnamebedrag bijvoorbeeld bijna 10% van de waarde van een account.
De Belastingdienst verstrekt werkbladen om te helpen bij deze berekeningen. Bovendien berekenen veel financiële instellingen RMD voor deelnemers aan het plan. Maar de rekeninghouder is nog steeds verantwoordelijk voor het opnemen van het juiste bedrag.
Het maken van een langetermijnplan voor vereiste minimale distributies
Een van de beste manieren om uw RMD's bij te houden en de belastingaanslagen in verband met uw opnames te beheren, is door een langetermijnplan te ontwikkelen waarin uw uitkeringen in kaart worden gebracht. Dit is met name essentieel als u meerdere pensioenrekeningen heeft waarmee u kunt jongleren.
Praten met een financieel adviseur kan nuttig zijn bij het ontwikkelen van dit soort plannen.
"Bij het overwegen van een langetermijnplan is het belangrijk om rekening te houden met basisbehoeften, mogelijke zorgkosten en de levensstijl die u na uw pensionering wilt leiden", zegt Reddy. “Dit zal u helpen uw opnameplan te begrijpen wanneer het tijd is om elk jaar een RMD te nemen. Over deze overwegingen moet worden nagedacht in de ongeveer vijf jaar voorafgaand aan uw voorgestelde pensionering.
de afhaalmaaltijd
Vereiste minimumuitkeringen kunnen een aanzienlijke impact hebben op uw pensioeninkomen. Als u de opnamedeadlines mist of het verkeerde bedrag opneemt, kan dit kostbare gevolgen hebben, waaronder een belastingboete van 50% op uw RMD en u in een hogere belastingschijf voor het jaar stoten. Het is ook van cruciaal belang om de regels en voorschriften te begrijpen over hoe u jaarlijkse RMD's van verschillende soorten pensioenrekeningen kunt halen.
Het opstellen van een langetermijnplan dat in kaart brengt hoe uw RMD's zullen worden behandeld en wanneer ze zullen worden ingenomen, kan u helpen dure fouten te voorkomen.
Dit verhaal stond oorspronkelijk op Fortune.com
Meer van Fortuin:
Mensen die hun COVID-vaccinatie hebben overgeslagen, lopen een groter risico op verkeersongevallen
Elon Musk zegt dat uitgejouwd worden door fans van Dave Chapelle 'een primeur voor mij was in het echte leven', wat suggereert dat hij zich bewust is van het opbouwen van terugslag
Generatie Z en jonge millennials hebben een nieuwe manier gevonden om luxe handtassen en horloges te betalen door bij mama en papa te wonen
De echte zonde van Meghan Markle die het Britse publiek niet kan vergeven – en Amerikanen niet kunnen begrijpen
Bron: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html