Als u uw pensioensparen echt wilt verhogen en inkomstenbelastingen wilt minimaliseren, kunt u het beste een professional in de late carrière in de privépraktijk zijn. Wanneer u veel geld verdient en dicht bij de pensioengerechtigde leeftijd bent, heeft u spaaropties die veel verder gaan dan de niveaus van het typische 401 (k) -plan voor de werkplek.
Maar u kunt ook meer besparen en uw belastingdruk verlagen als u chauffeur, oppas of gewoon iemand met een bijbaantje bent. Zolang u wat extra papierwerk en wat kosten aankunt, kunt u een solo-pensioenplan opzetten en genieten van hogere limieten dan de meeste werknemers.
De IRS heeft onlangs nieuwe maximale pensioenbijdragen voor 2023 aangekondigd, en de meeste mensen concentreren zich op het toegestane bedrag voor uitstel van werknemers in een 401 (k) -plan, dat $ 22,500 zal zijn, met een extra $ 7,500 voor die 50 en ouder. Voor traditionele IRA's en Roths is het $6,500 met een extra $1,000 voor inhaalbewegingen.
Je komt bij de grotere aantallen als je zowel werknemer als werkgever bent. Voor SEP IRA's of solo 401 (k) plannen, die zijn ontworpen voor degenen die Schedule C indienen voor inkomsten uit zelfstandigen, kunt u uitstellen tot de totale toegestane limiet voor zowel werknemer als werkgever, die $ 66,000 zal zijn voor 2023, plus de inhaalbijdrage van $ 7,500. Voor cash-balance pensioenregelingen, een soort toegezegd-pensioenregeling die u als solo-beoefenaar voor uzelf kunt opzetten, zegt de IRS dat u tot $ 265,000 kunt uitstellen.
"Niet iedereen kan meer sparen voor zijn pensioen, maar als je dit kunt doen, vergroot het het bedrag dat je kunt onderdak bieden", zegt Tom Balcom, een gecertificeerde financieel adviseur die 1650 Wealth Management leidt in Lauderdale-by-the-Sea, Florida, en die voor zijn eigen pensioensparen een cash-balance pensioenregeling gebruikt.
Hogere limieten voor hogere verdieners
De reden dat u zo'n hoge limiet kunt hebben voor cash-balance pensioenregelingen is dat ze worden berekend door een ander systeem dan de standaard 401(k). Een toegezegd-pensioenregeling richt zich op het bedrag van de uitkering en gebruikt actuariële berekeningen op basis van de leeftijd en het inkomen van de deelnemer om te bepalen wat de bijdrage voor het jaar kan zijn. Dus een ouder persoon die veel geld verdient, kan veel meer opbergen dan een jongere die een startsalaris verdient.
Als het ingewikkeld klinkt, is dat omdat het zo is. U kunt de actuariële berekeningen niet zelf doen, dus u moet een externe beheerder inhuren voor enkele duizenden dollars per jaar.
Solo-ondernemers die deze stap zetten, overwegen dit meestal nadat ze verschillende andere planopties hebben doorlopen. Ze kunnen in hun jongere jaren beginnen met een plan met een lager uitstelbedrag en vervolgens overstappen wanneer hun leeftijd en inkomen de hogere aantallen rechtvaardigen.
De meesten beginnen natuurlijk helemaal niet. Enkel en alleen 13% van de zelfstandigen neemt deel aan een pensioenregeling vergeleken met 75% van de traditionele werknemers, volgens een analyse van de Pew Charitable Trusts.
Het eindspel met een kassaldo is niet per se om een lijfrente-achtige uitkering te krijgen zoals je zou doen met een pensioen. Uw inkomsten stapelen zich op op een account dat lijkt op een 401 (k) en de meeste gebruikers zijn van plan om het geld bij pensionering over te dragen naar een IRA en de accounts zelf te beheren.
"De flexibiliteit om naar IRA te rollen is geweldig voor de lange termijn", zegt Balcom. “Ik kan annuïtiseren door de manier waarop ik de portefeuille structureer.”
Het openen en onderhouden van een SEP IRA of een solo 401(k) is een stuk eenvoudiger. U kunt bijvoorbeeld een Single (k) Plus-abonnement starten bij Ubiquity Retirement + Savings voor $ 350, met een maandelijks bedrag van $ 35 en terugkerende investeringskosten, zegt Chad Parks, oprichter en CEO van Ubiquity Pensioen + Sparen. U kunt deze plannen ook krijgen van de meeste grote makelaars, zoals Fidelity, Schwab en Vanguard, met functies en kosten die per provider verschillen.
Voor deze plannen kunt u eerst bijdragen tot het maximale bedrag van $ 22,500 dat als werknemer is toegestaan, en daarna kunt u meer bijdragen als werkgever. Voor een SEP is dit 25% van uw netto-inkomen als zelfstandige tot de maximale gecombineerde limiet van $ 66,000 voor 2023. Voor een solo 401 (k) kunt u al uw inkomen als zelfstandige bijdragen, tot de maximale gecombineerde limiet van $ 66,000 in 2023, dus meestal komt dit uit op een hoger bedrag in dollars dan de SEP.
Als je extra geld hebt dat je wilt bijdragen, zorg er dan voor dat je dat coördineert met de bijdragen die jij en je belangrijkste werkgever doen in andere accounts, zegt Sean Mullaney, een financieel planner en CPA gevestigd in Woodland Hills, Californië, en auteur van a nieuw boek over solo 401(k)s. "De limieten zijn per persoon, niet per plan", zegt Mullaney.
Mullaney berekent dat het ongeveer $ 230,000 in Schedule C-inkomsten zou kosten om een solo 401 (k) in 2023 maximaal te maken. Voor degenen die zich aanmelden bij een S-corporatie, kunnen ze maximaal $ 174,000 aan W-2-inkomsten behalen.
Nog meer belastingvoordelen
Degenen die het meest van deze aanpak profiteren, betalen het inkomensplafond voor de 20% Gekwalificeerde bedrijfsinkomstenaftrek (QBI), die in 2018 is ingevoerd als onderdeel van de Wet belastingverlagingen en banen. Die limiet was $ 170,050 voor single filers en $ 340,100 voor joint filers in 2022.
"Veel professionals met een hoger inkomen zijn buitengesloten", zegt Mullaney.
Dat is waar belastingplanning in het spel komt. Als u voldoende inkomen uitstelt om onder de limiet te komen, kunt u tot 20% extra korting krijgen op uw belastingaanslag.
"Het spel wordt aftrekken, aftrekken, aftrekken terwijl je aan het werk bent", zegt Mullaney.
Er is nog tijd om uw 2022-inkomen te kraken en plannen te maken voor uitstel van pensionering als zelfstandige voor het einde van dit jaar. Als u nu het type plan instelt dat u wilt, heeft u tot de deadline voor uw belastingaangifte om uw bijdragen voor 2022 te doen, en dan kunt u 2023 ingaan tegen de nieuwe hogere limieten.
Meer van MarketWatch
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo