Is er een RMD-grensleeftijd?

Vereiste minimumuitkeringen (RMD's) zijn het minimumbedrag dat u moet opnemen van bepaalde fiscaal voordelige pensioenrekeningen. Ze beginnen op de leeftijd van 72 of 73, afhankelijk van uw omstandigheden en gaan voor onbepaalde tijd door. Er is helaas geen leeftijd waarop RMD's stoppen. U moet ze blijven gebruiken gedurende de levensduur van het account. Misschien wilt u samenwerken met een professionele financieel adviseur om u te helpen bij het maken van een strategie voor het opnemen van uw pensioen die voor u werkt.

Wat zijn vereiste minimale distributies?

Een vereiste minimale uitkering is het minimumbedrag dat u elk jaar moet opnemen van bepaalde fiscaal voordelige pensioenrekeningen. Deze wet is meestal van toepassing op rekeningen vóór belasting, zoals 401 (k) en IRA-plannen. U hoeft geen minimale opnames te maken van Roth IRA's, hoewel u, in uitzondering op deze regel, wel minimale uitkeringen van Roth 401(k)s moet nemen.

De IRS vereist minimale uitkeringen om ervoor te zorgen dat u uiteindelijk belasting betaalt. Rekeningen vóór belastingen vertegenwoordigen een geldmand waarop u nooit inkomstenbelasting of vermogenswinstbelasting hebt betaald. Voor sommige gepensioneerden, vooral rijkere, zouden ze zonder RMD voor onbepaalde tijd op dit geld kunnen zitten en het uiteindelijk belastingvrij aan hun erfgenamen kunnen overhandigen. (Voor meer informatie over hoe dit zou werken, zie onze artikelen over de step-up maas in de wet.)

Dit is de reden waarom de IRS geen minimale uitkeringen van Roth IRA's vereist. Aangezien een Roth IRA een pensioenrekening na belastingen is, hebt u al inkomstenbelasting over het geld betaald en hoeft de IRS er niet voor te zorgen dat u geld opneemt.

Hoeveel zijn vereiste minimale distributies?

Het specifieke bedrag dat u moet opnemen, is afhankelijk van zowel uw leeftijd als de waarde van uw pensioenrekening. De IRS somt dit op in publicatie 590. Hierin kunt u uw huidige leeftijd opzoeken en een levensverwachtingsfactor vinden op basis van die leeftijd. U deelt de waarde van uw pensioenrekening door die levensverwachtingsfactor om erachter te komen hoeveel u moet opnemen.

Vereiste minimale uitkeringen zijn jaarlijks, wat betekent dat u deze opnames in de loop van het jaar naar eigen goeddunken kunt structureren, maar dat u op 31 december aan het minimumbedrag moet voldoen. Als u dat niet doet, zal de IRS u een belastingboete in rekening brengen. Deze boete is doorgaans vastgesteld op 50% van het verschil tussen wat u heeft opgenomen en wat u had moeten opnemen.

Stel dat u een levensverwachtingsfactor van 10 en $ 60,000 op uw pensioenrekening heeft. U moet tegen het einde van het jaar ten minste $ 6,000 opnemen. Als u in plaats daarvan slechts $ 5,000 opneemt, brengt de IRS u een vergoeding van $ 2,500 in rekening.

Het is belangrijk voor beleggers om op te merken dat ze dit geld niet in contanten hoeven te houden. U kunt dit geld herinvesteren in een particuliere beleggingsportefeuille als u het niet hoeft uit te geven.

Wanneer beginnen de vereiste minimale uitkeringen?

De startdatum voor vereiste minimale uitkeringen is in de loop der jaren een paar keer teruggedraaid, meest recentelijk met de SECURE 2.0 Act. Als u in of vóór het jaar 72 2022 bent geworden, moet u beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen van in aanmerking komende pensioenrekeningen op de laatste van een van beide:

Op 1 april het jaar nadat u 72 bent geworden
Voor werkplekregelingen: 1 april van het jaar nadat u met pensioen bent gegaan

Vanaf 1 januari 2023 stijgt de RMD-leeftijd naar 73 jaar. Dit betekent dat als u 72 wordt in 2023 of later, u moet beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen van in aanmerking komende pensioenrekeningen op de laatste van:

Op 1 april het jaar nadat u 73 bent geworden
Of, voor werkplekregelingen, 1 april van het jaar nadat u met pensioen bent gegaan

Deze grensleeftijd wordt de komende 10 jaar verhoogd tot 75 jaar in 2033.

Stel bijvoorbeeld dat Elizabeth momenteel met pensioen is en in oktober 73 2023 jaar wordt. Ze moet vanaf 1 april 2024 beginnen met het opnemen van minimale uitkeringen van haar gekwalificeerde pensioenrekeningen. Aan de andere kant, stel dat ze nog steeds werkt. In dat geval is dezelfde regel van toepassing op haar IRA, maar ze kan het opnemen van haar 401 (k) uitstellen tot het jaar nadat ze met pensioen is gegaan.

Wanneer stoppen de vereiste minimale uitkeringen?

Vereiste minimale distributies stoppen niet. Er is geen maximumleeftijd voor deze regel en betalingen worden ook niet geleidelijk afgebouwd op andere basis dan financiën. Uw vereiste minimale uitkeringen zijn gebaseerd op de onderliggende activa van een account, wat betekent dat als een pensioenrekening geen geld meer heeft, u geen bijbehorende opnamevereisten meer zult hebben.

Merk ook op dat elke categorie pensioenrekening afzonderlijk wordt behandeld voor RMD-vereisten. Als u bijvoorbeeld zowel een 401 (k) als een IRA heeft, moet u de minimale opnames van elke rekening berekenen en uitvoeren. Het geldbedrag dat u opneemt van uw 401 (k) is niet van toepassing op de RMD voor uw IRA. Als u echter meerdere IRA-accounts heeft, kunt u het totale verschuldigde bedrag uit een enkele portefeuille opnemen.

Ten slotte, als u er niet in slaagt om minimale opnames te doen, zal de IRS soms afzien van de boetes als u kunt aantonen dat het tekort te wijten was aan een "redelijke fout" en dat u het corrigeert. U kunt overtollige opnames van een vorig jaar echter niet gebruiken om aan uw RMD-vereisten voor een toekomstig jaar te voldoen.

The Bottom Line

Er is geen maximale leeftijd voor vereiste minimale uitkeringen. Voor elke pensioenrekening die in aanmerking komt, moet u deze opnames voor onbepaalde tijd blijven opnemen. Dit is een belangrijk stukje van de puzzel om mee te nemen in elke strategie om met pensioen te gaan, zodat u uw hele leven voorbereid kunt zijn.

Tips voor pensioenplanning

Een financieel adviseur kan u helpen uw vermogen te beheren of uw pensioen op te bouwen, maar hij kan u ook helpen bij het opstellen van een plan voor opnames zodra u daar bent. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan maximaal drie doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt uw adviseur-matches gratis interviewen om te beslissen welke de juiste voor u is. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.
Als de IRS uw minimale uitkeringen vaststelt, is het belangrijk om te plannen voor het soort uitkeringen dat u uit uw portefeuille wilt halen.

De post Op welke leeftijd stoppen RMD's? verscheen eerst op SmartAsset Blog.

Bron: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html