Is margerente fiscaal aftrekbaar?

De wereld van de investeren is enorm, opwindend en vaak duur voor individuele handelaren. Af en toe komt u een investeringsmogelijkheid tegen die u niet wilt laten liggen, maar u zich niet helemaal kunt veroorloven. Gelukkig kunt u het geld lenen dat nodig is van uw makelaar om het activum te verwerven en margerente voor de lening te betalen. Bovendien kunt u de kosten van aftrekken handelen op marge van uw belastingen, waardoor u uw belastingdruk kunt verlagen terwijl u handelt in activa die u niet zelf kunt kopen. Hier zijn de details over margerente en hoe u de kosten kunt aftrekken van uw belastingen.

Overweeg om mee te werken een doorgelicht financieel adviseur om te bespreken of de investering voor u zinvol is en, zo ja, hoe u margerente kunt aftrekken van uw belasting.

Wat is margerente?

Margerente is wat een belegger betaalt wanneer hij geld leent van hun makelaar om een ​​actief te kopen. Met andere woorden, als u een investering niet kunt betalen, kunt u een lening afsluiten bij uw beursvennootschap om deze te kopen.

Zoals het afsluiten van een lening bij een traditionele bank, de margelening die uw makelaar geeft, loopt rente op. Als gevolg hiervan leidt handelen op marge tot rentebetalingen, zelfs als uw investering geen winst oplevert.

Hoe margerente berekenen?

rentetarieven tussen allerlei soorten industrieën fluctueren, en margerente is geen uitzondering. De beleggingsonderneming die u gebruikt, de hoeveelheid geld die u leent en hoe snel u een actief na aankoop verkoopt, zijn van invloed op uw rentetarief.

Om de kosten van margerente te berekenen, vermenigvuldigt u uw lening met uw rentepercentage en deelt u het resultaat door 360 (het aantal dat beleggingsondernemingen gebruiken voor dagen in een jaar). Ten slotte vermenigvuldigt u het resultaat met het aantal dagen dat u van plan bent het activum vast te houden.

Stel dat u $ 20,000 leent om te kopen voorraad. Uw beursvennootschap brengt u een effectieve rente van 7.5% in rekening en u denkt dat u de meeste winst zult maken door de aandelen te verkopen nadat u deze een week hebt aangehouden.

Het verhaal gaat verder

U berekent dus margerente door eerst het geleende bedrag te vermenigvuldigen met de rente:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Deel het resultaat vervolgens door 360:

$ 1,500/360 = $ 4.16, dat is hoeveel rente u per dag opbouwt terwijl de lening van kracht is.

Vermenigvuldig ten slotte de dagelijkse rentelast met het aantal dagen dat u het activum aanhoudt:

$ 4.16 × 7 dagen = $ 29.12

Daarom, als u op marge handelt en $ 20,000 aan aandelen koopt, betaalt u $ 29.12 aan margerente wanneer u de aandelen een week later (zeven dagen) verkoopt.

Is margerente fiscaal aftrekbaar?

Margerente is fiscaal aftrekbaar als u specificeer uw inhoudingen. Daarnaast kunt u niet meer margerente aftrekken dan uw netto beleggingsinkomsten. Daarom moet u netto-inkomsten ontvangen bij het combineren van belastbare rente, dividendbetalingen en kortetermijnmeerwaarden om een ​​belastingaftrek te ontvangen voor margerente betaald in hetzelfde belastingjaar.

Met andere woorden, u komt niet in aanmerking voor aftrek voor margerente als u de standaard aftrek bij het indienen van belastingen of $ 0 aan margerente betalen in het belastingjaar. U komt ook niet in aanmerking als u voor het belastingjaar geen netto-inkomsten uit beleggingen hebt ontvangen.

Ten slotte kunt u margerente meenemen naar toekomstige belastingjaren. Als gevolg hiervan kunnen voorgaande belastingjaren van margerente een belastingaftrek creëren in het huidige belastingjaar. Vergeet niet dat u uw inhoudingen moet specificeren en een netto-investeringsinkomen van meer dan $ 0 moet hebben om marge-renteaftrek toe te passen.

Marge Rente Belastingaftrek Caps

Uw netto-inkomsten uit beleggingen zullen uw marge-renteaftrek voor het lopende belastingjaar beperken. Stel dat uw beleggingen u een netto-inkomen uit beleggingen hebben opgeleverd van $ 1,000, en dat u $ 5,000 aan margerente moet aftrekken van uw belastingen. U kunt echter alleen uw netto-inkomsten uit beleggingen voor het jaar ($ 1,000) aftrekken. Daarom kunt u $ 1,000 aan margerente aftrekken voor de belastingen van dit jaar en de resterende $ 4,000 overdragen naar toekomstige jaren.

The Bottom Line

Margerente is de kosten van het lenen van geld van uw makelaar om in aandelen te beleggen, obligaties en andere activa die u zich niet kunt veroorloven. U kunt margerente aftrekken van uw belastingen door uw inhoudingen te specificeren en margerentekosten af ​​te trekken van uw netto-inkomsten uit beleggingen.

De belastingwetgeving beperkt de manier waarop u margerenteaftrek kunt toepassen. Concreet kunt u nooit meer aftrekken dan uw beleggingen in een bepaald belastingjaar verdienen. Eventuele margerente die u niet aftrekt van belastingen, kan echter van toepassing zijn op toekomstige jaren. Als gevolg hiervan kan handel op marge een belastingvoordeel opleveren en een kans om een ​​winstgevend activum te kopen dat u anders niet zou kunnen betalen.

Tips voor aftrek van margerentebelasting

Fotocredit: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

De post Is margerente fiscaal aftrekbaar? verscheen eerst op SmartAsset-blog.