Ontspan, Californiërs - de belastingteruggave voor de middenklasse die u vorig jaar ontving, is niet onderworpen aan federale belastingen.
De Internal Revenue Service uitgegeven langverwachte begeleiding Vrijdagmiddag zei het "vastbesloten te zijn de belastbaarheid van betalingen in verband met algemeen welzijn en rampenbestrijding niet aan te vechten". De belastingteruggave van de middenklasse in Californië valt in die categorie, zei het bureau, net als de betalingen in 16 andere staten.
Volgens de IRS hoeft u de betaling niet als inkomen op te geven bij uw aangifte voor 2022. Ontvangers kunnen dus het federale 1099-MISC-formulier negeren dat vorige maand door de staatsfranchisebelastingraad is verzonden.
Accountants in heel Californië mopperden al weken over de weigering van de IRS om de kwestie op te helderen. En op donderdag voegde de interne belastingadvocaatdienst van de IRS zijn stem toe een blog post.
"Betalers de keuze geven tussen wachten met het indienen van hun aangifte en het ontvangen van hun restitutie of het indienen van aangiften nu de IRS later kan vaststellen dat ze onjuist zijn, is niet acceptabel", aldus de National Taxpayer Advocate. De advocaat is een onafhankelijke afdeling binnen de IRS die belastingbetalers helpt bij het oplossen van problemen met het bureau.
“Dit was een bekend probleem, met gevolgen voor tientallen miljoenen belastingbetalers, opstellers van belastingaangiften (die nog steeds de meeste federale aangiften inkomstenbelasting opstellen) en ontwikkelaars van belastingsoftware. Het feit dat dit probleem niet is geïdentificeerd en opgelost vóór het indieningsseizoen, suggereert dat iemand, of iedereen, sliep bij de schakelaar.
Hoewel de IRS verschillende handleidingen over de fijne kneepjes van de federale belastingcode heeft gepubliceerd, aarzelde het om te verduidelijken hoe Californische huishoudens de $ 200 tot $ 1,050 moesten behandelen die ze ontvingen van de staatsbelastingteruggave voor de middenklasse. De verwarring kwam voort uit het feit dat de betalingen eigenlijk geen belastingteruggaven waren, maar slechts (bij gebrek aan een betere term) aalmoezen. Als het belastingteruggaven waren, zouden ze door de FBI alleen als belastbaar inkomen worden beschouwd voor ontvangers die hun inhoudingen specificeren en hun staatsbelastingen afschrijven.
En hoewel de betalingen werden gefinancierd met federale COVID-19-hulpdollars, waren ze niet expliciet gericht op het helpen van mensen die door de pandemie waren getroffen – een benaming die hen zou hebben vrijgesteld van federale belastingen. In plaats daarvan factureerde Californië het geld als verlichting van de hoge benzineprijzen van de staat.
Vorige week drong de IRS er bij belastingbetalers op aan die niet zeker wisten hoe ze met deze betalingen moesten omgaan wacht met indienen hun federale aangiften, met de belofte deze week duidelijkheid te bieden aan ten minste enkele belastingbetalers.
Matthew Frankel, een gecertificeerd financieel planner en medewerker aan de Motley financiële website, zeiden dat de 17 staten die vorig jaar een soort korting uitvaardigden, doorgaans federaal COVID-hulpgeld gebruikten om ervoor te betalen. Het verklaarde doel van de steun was echter meestal om huishoudens te helpen omgaan met inflatie, zei Frankel.
Dit soort kortingen zou moeten worden vrijgesteld van federale belastingen, zei hij, omdat ze vallen onder "algemene sociale uitsluiting". Die categorie omvat betalingen die een staat doet ten voordele van het grote publiek, zoals de cheques die Californië in 2021 naar huishoudens met een laag of gemiddeld inkomen stuurde als onderdeel van de Golden State-stimulus programma.
In de richtlijnen van vrijdag zei de IRS dat het bepalen of een betaling past in de belastingvrije categorieën van algemeen welzijn of rampenbestrijding "een complex feitenintensief onderzoek was dat afhangt van een aantal overwegingen".
Gezien zowel de aard van de betalingen als de behoefte van belastingbetalers aan "zekerheid en duidelijkheid", zei de IRS dat het "de behandeling van de betaling voor 2022 niet zal betwisten als uitsluitbaar voor inkomsten op een originele of gewijzigde aangifte." Een van de redenen, zo zei het, was “het feit dat de pandemische noodverklaring in mei 2023 afloopt, waardoor dit alleen een probleem is voor het belastingjaar 2022.”
De meeste Californiërs ontvingen hun belastingteruggave voor de middenklasse in 2022, maar sommige betalingen gingen dit jaar uit.
De State Franchise Tax Board heeft gezegd dat Californië de betalingen niet zal belasten. Het bood geen advies over de vraag of het geld onderworpen zou zijn aan federale belastingen.
H&R Block wachtte niet tot de IRS van het hek af was, zei Frankel; de dienst heeft de belastingteruggave uit de middenklasse behandeld als vrijgesteld van federale belastingen en niet gewacht met het indienen van aangiften. Evenzo, zei hij, behandelt de TurboTax-software van Intuit de betalingen als vrijgesteld van belasting.
Belastingprofessionals zeggen dat Californiërs hun aangifte zo snel mogelijk moeten indienen. Dat komt omdat ongeveer 75% van de huishoudens een terugbetaling moet krijgen - het gemiddelde was iets meer dan $ 3,000 vorig jaar - en hoe langer ze wachten om het op te eisen, hoe langer ze renteloos geld lenen aan de FBI. Erger nog, waarschuwen sommige belastingprofessionals, hoe later u een aanvraag indient, hoe groter het risico dat een fraudeur uw gestolen burgerservicenummer zal gebruiken om te proberen uw teruggave te claimen voordat u dat doet.
Dit verhaal is oorspronkelijk verschenen in Los Angeles Times.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html