Als u ouder bent dan 72 met een IRA, zorg er dan voor dat u dit doet voordat het jaar afloopt

De boete voor het negeren van een RMD is 50% van wat zou moeten worden ingetrokken - iemand wiens RMD bijvoorbeeld $ 1,000 was, zou bovenop zijn RMD een boete van $ 500 krijgen. Iemand die een gedeeltelijke uitkering neemt, zou nog steeds de boete betalen, dus als de belastingbetaler in het vorige voorbeeld slechts $ 500 zou nemen van de $ 1,000 die hij zou moeten nemen, zou hij een boete van $ 250 krijgen. 

Blijkbaar wacht een groot aantal oudere volwassenen tot het laatste moment.

Op 11 november schatte Fidelity Investments dat het 1.5 miljoen klanten heeft die in deze categorie vallen, wat neerkomt op een totaal van $ 21.5 miljard aan pensioenfondsen, met $ 1.8 miljard aan pensioenfondsen voor personen die voor het eerst een RMD nemen. 

Van dat totale bedrag had ongeveer 31% van de voor RMD in aanmerking komende IRA-klanten van Fidelity geen enkel bedrag van hun Fidelity IRA('s) genomen om aan hun RMD voor 2022 te voldoen. Bovendien had nog eens 27% slechts een deel van hun RMD voor 2022 ingenomen. , zei Trouw.

Fidelity zei dat de trends niet ongebruikelijk zijn, aangezien mensen vaak wachten om te zien hoe de aandelenmarkt het hele jaar door presteert, terwijl anderen het vergeten of geen dringende behoefte aan geld hebben, zei Sham Ganglani, Fidelity's pensioendirecteur.

"De meeste investeerders stellen het zo lang mogelijk uit", beaamt Rob Williams, directeur financiële planning bij Charles Schwab.

Waarom wachten mensen?

“Mensen wachten omdat ze hopen dat de aandelenmarkt omhoog gaat en ze willen hun geld langer vasthouden om te groeien. Dit jaar ging de markt omlaag, dus wachten hielp niet”, zegt Kelly Webber, Vice President en Director of Trust Administration voor Spinnaker Trust. “Het is zo moeilijk om de markt te timen. Het is logisch om de uitkeringen over het jaar te spreiden.”

“Wachten kan ook vertragingen veroorzaken, omdat financiële instellingen het in november en december erg druk kunnen hebben met de planning voor het einde van het jaar en giften. Dat, in combinatie met de feestdagen, kan het erg druk maken. Je wilt er zeker van zijn dat je de deadline niet mist, dus wacht niet tot de wintermaanden,” zei Webber.

De Internal Revenue Service vereist dat mensen ouder dan 72 jaar elk jaar een RMD nemen van traditionele IRA's (inclusief rollovers en SEP's), evenals van Simple IRA's. Over de RMD-bedragen betaalt u belasting. 

Lezen: 7 dingen die u moet weten over vereiste minimale distributies

RMD's zijn gebaseerd op het rekeningsaldo op 31 december van het voorgaande jaar. Als u bijvoorbeeld een traditioneel IRA-account heeft, werd uw saldo op 31 december 2021 gebruikt bij het berekenen van uw 2022 RMD. De totale RMD wordt berekend op basis van rekeningsaldo en levensverwachting.

De uitzondering is als dit uw eerste RMD is. U mag uw eerste RMD uitstellen tot 1 april van het volgende jaar. Voor degenen die in 72 2022 jaar worden, kunnen ze hun eerste RMD uitstellen tot 1 april 2023.

Dat betekent echter dat u in één jaar twee RMD's zou nemen, waardoor u mogelijk in een hogere belastingschijf terechtkomt en u dwingt meer belasting te betalen, zei Webber.

Hoewel de regels verwarrend kunnen lijken, zijn er RMD-calculators verbonden met verschillende beursvennootschappen en uw eigen financiële firma zou u moeten waarschuwen over uw verwachte RMD. Veel klanten kiezen ervoor om automatische opnames in te stellen om te voorkomen dat ze de IRS-deadline missen. 

Fidelity zei dat het klanten eraan herinnert zich aan te melden voor een gratis automatische RMD-opnameservice, waardoor mensen een schema kunnen kiezen en automatisch het RMD-bedrag kunnen berekenen, en vervolgens de opname kunnen maken en geld kunnen verdelen waar en wanneer gewenst. Dit jaar zei Fidelity dat bijna 45% van de in aanmerking komende klanten gebruik heeft gemaakt van deze gratis service.

Voor beleggers die op zoek zijn naar manieren om hun belastbaar inkomen te verlagen, of gewoon liefdadig willen zijn, overweeg dan een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie (QCD). Voor beleggers van 70½ jaar of ouder kan tot een totaalbedrag van $ 100,000 worden gedoneerd aan een favoriete gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling.

Lezen: 7 manieren om uw liefdadigheidsdonaties te laten tellen - zelfs in een neerwaartse markt 

Dat bedrag zou meetellen voor de RMD voor het jaar zodra u de leeftijd van 72 jaar bereikt en in aanmerking komt. Het kan ook worden uitgesloten van het belastbaar inkomen en beleggers hoeven hiervoor geen inhoudingen te specificeren. 

Maar houd er rekening mee dat, om ervoor te zorgen dat een QCD meetelt voor de RMD van het lopende jaar, het geld vóór de RMD-deadline uit de IRA moet komen. 

“Een gekwalificeerde liefdadigheidsuitkering is een krachtige manier om belastingvoordelen te combineren met schenkingen die je sowieso zou doen. Het is een aantrekkelijke strategie', zegt Williams van Schwab, die waarschuwde dat de QCD rechtstreeks naar het goede doel moet gaan en niet door de handen van de investeerder moet gaan.

RMD's zijn onderworpen aan federale inkomstenbelastingen tegen gewone inkomstenbelastingtarieven. RMD's van Roth 401 (k) s worden niet belast zolang ze voldoen aan de vereisten voor een gekwalificeerde uitkering, inclusief het voldoen aan de vijfjarige regel voor Roth-bijdragen. 

Voor geërfde IRA's zijn de RMD-regels gecompliceerd en kunnen ze variëren op basis van wanneer u het plan hebt geërfd, wanneer de oorspronkelijke eigenaar is overleden en uw relatie met de oorspronkelijke eigenaar van het account. De regels voor geërfde IRA's kunnen veranderen met de SECURE 2.0-bepaling in het Congres, wat van invloed zou zijn op toekomstige RMD's. 

"Zoek hulp, zelfs als je denkt dat je het niet nodig hebt," zei Williams. “Overgeërfde IRA-regels zijn erg complex. Zoek hulp en doe het voor het einde van het jaar.”