Hoe u uw Roth IRA als noodfonds kunt gebruiken

Bijdragen aan een fiscaal voordelige pensioenrekening gaat gepaard met regels die het moeilijk maken om uw geld te bemachtigen mocht u het plotseling nodig hebben. Het is begrijpelijk dat deze controles een van de redenen zijn waarom mensen terughoudend kunnen zijn om een ​​financiering te financieren individuele pensioenrekening (IRA) or 401 (k) plan elk jaar maximaal, ook al weten ze dat hoe eerder ze investeren, hoe groter de kans is dat hun geld zal moeten groeien tegen belastingvrije samengestelde tarieven.

De wens om te sparen voor het pensioen wordt overruled door de noodzaak om een noodfonds van gemakkelijk toegankelijk geld, of het nu gaat om autoreparaties, medische rekeningen, baanverlies of een economische crisis; maar weinig mensen zijn zich ervan bewust dat een vaak over het hoofd gezien kenmerk van de Roth IRA zou dit probleem kunnen oplossen, zodat u uw cake kunt hebben en deze ook kunt investeren. Het klinkt onwaarschijnlijk, maar het is echt waar.

Snelle samenvatting: Roth IRA-regels

Een Roth IRA is een pensioenspaarrekening die gekwalificeerde uitkeringen belastingvrij mogelijk maakt, zolang aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan. Hoewel Roth IRA's vergelijkbaar zijn met traditionele IRA's, hun fiscale behandeling door de Internal Revenue Service (IRS) is heel anders.

In tegenstelling tot bijdragen aan traditionele IRA's, leveren Roth IRA-stortingen u geen a belastingaftrek als je ze maakt. In IRS-jargon worden ze betaald met dollars na belasting. Het geld op de rekening groeit belasting vrij totdat het wordt ingetrokken. En als u met pensioen gaat, betaalt u geen belasting over opnames omdat u al inkomstenbelasting betaalde over het geld waarmee u de stortingen deed. Met een traditionele IRA betaalt u inkomstenbelasting over opnames bij pensionering.

Roth IRA-accounteigenaren hoeven niet te nemen vereiste minimum distributies (RMD's). Een RMD is een minimumbedrag, zoals vastgesteld door de IRS, dat moet worden afgetrokken van een traditionele IRA en een vaste bijdrage plan elk jaar zodra u een bepaalde leeftijd bereikt. Bent u geboren tussen 1951 en 1959, dan is de leeftijd 73 jaar. Bent u geboren in 1960 of later, dan is de leeftijd 75 jaar. Dit is een stijging ten opzichte van de vorige leeftijd van 72 jaar.

Roth IRA-bijdragelimieten

Met een Roth IRA kunt u $ 6,000 bijdragen voor 2022 en $ 6,500 voor 2023. Als u getrouwd bent, kunnen u en uw echtgenoot elk $ 6,500 bijdragen voor een totaal van $ 13,000. Elk individu mag een extra bijdrage van $ 1,000, genaamd a inhaalbijdrage- indien 50 jaar of ouder.

Roth IRA Inkomensgrenzen

Er zijn ook beperkingen aan hoeveel u kunt verdienen en toch in aanmerking kunt komen voor een Roth. De inkomensgrenzen worden jaarlijks door de Belastingdienst aangepast. Dit zijn de limieten voor de belastingjaren 2022 en 2023 op basis van uw inkomen en belasting indieningsstatus:

• Voor het belastingjaar 2022, als u getrouwd bent en een gezamenlijke belastingaangifte indient, begint de afbouw op een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) van $ 204,000. Als u meer dan $ 214,000 verdient, komt u niet in aanmerking voor een Roth. Single filers bereiken de drempel van $ 129,000 en worden gediskwalificeerd als hun inkomen hoger is dan $ 144,000.
• Voor het belastingjaar 2023, als u getrouwd bent en een gezamenlijke belastingaangifte indient, is de uitfasering begint bij een MAGI van $ 218,000. Als u meer dan $ 228,000 verdient, komt u niet in aanmerking voor een Roth. Single filers bereiken de drempel van $ 138,000 en worden gediskwalificeerd als hun inkomen hoger is dan $ 153,000.

Roth IRA-opnames

Je hoort vaak dat opnames van Roth IRA belastingvrij zijn. Hoewel dat waar is, is het ingewikkeld. Niet alle opnames zijn gelijk gemaakt in de ogen van de IRS.

Bij het indienen van uw belastingteruggave, neem je niet op in je bruto (belastbaar) inkomen eventuele uitkeringen die een terugkeer zijn van uw reguliere bijdragen van uw Roth IRA ('s). Omdat bijdragen aan een Roth worden gedaan met fondsen waarover u al belasting hebt betaald, kunt u volgens de IRS-regels dat geld (of strikt genomen hetzelfde bedrag) opnemen zonder er meer belasting over te betalen.

Maar alle bedragen die op de rekening zijn opgebouwd boven wat u oorspronkelijk hebt gestort, zijn een ander verhaal. Daarvoor moet u wachten tot na de periode van vijf jaar die begint met het eerste belastingjaar waarvoor een bijdrage is geleverd aan de Roth IRA om te beginnen met het maken van onttrekkingen. Als u niet wacht, zijn dergelijke opnames onderworpen aan belastingen en een boete als u jonger bent dan 59½.

Met andere woorden, de bijdragen kunnen op elk moment boete- of taksvrij worden ingehouden; echter, beleggingsopbrengsten gegenereerd uit uw deposito's - rente-inkomsten, dividenden, meerwaarden-moet minimaal vijf jaar op de rekening blijven staan, en idealiter totdat u minimaal 59½ bent om een ​​boete van 10% en belastingen te voorkomen.

Het goede nieuws is dat Roth-opnames worden gedaan op een eerst in, eerst uit (FIFO) basis. Dus eventuele opnames worden in eerste instantie geclassificeerd als afkomstig van bijdragen. Inkomsten worden pas als aangeraakt beschouwd als een bedrag dat gelijk is aan alle bijdragen die u heeft gedaan, is bereikt.

De Roth IRA als noodfonds

Het voordeel van noodbesparingen in een Roth IRA stoppen, is dat u de beperkte kans om dat jaar te verdienen niet mist pensioen bijdrage. Je kunt elk jaar maar een paar duizend dollar bijdragen aan een Roth IRA, en als een jaar voorbijgaat zonder een bijdrage, verlies je de kans om het voor altijd te verdienen; toegang tot deze fondsen zou echter uw laatste redmiddel moeten zijn.

Mat Becker, alleen tegen betaling gecertificeerd financieel planner (CFP) die de site Mom and Dad Money beheert, wijst erop dat u Roth IRA-bijdragen niet wilt opnemen voor kleine noodsituaties, zoals autoreparaties of kleine medische rekeningen. Je moet genoeg spaargeld overhouden voor die evenementen. Uw Roth IRA-noodfonds zou voor grotere noodsituaties moeten zijn, zoals werkloosheid of een ernstige ziekte; voor sommigen is het intrekken van Roth-bijdragen echter een betere optie dan het opstapelen van rentelasten op creditcardsaldi.

Structurering van de Roth IRA voor noodgevallen

De sleutel tot het gebruik van een Roth IRA als noodfonds is het beperken van uitkeringen tot bijdragen. Met andere woorden, begin niet te duiken in beleggingsopbrengsten. Het is belangrijk op te merken dat IRA-fondsen op uw afschrift niet het label "bijdragen" en "inkomsten" hebben. Volg dus gewoon deze simpele regel: neem niet meer op dan je hebt gestort.

Het deel van uw Roth IRA-bijdrage dat is gereserveerd als uw noodfonds, hoort niet thuis in aandelen, obligaties of beleggingsfondsen zoals een typische pensioenbijdrage. Het hoort in een vloeistof rekening (wat betekent contant geld of iets dat gemakkelijk kan worden omgezet in contant geld en dat rente oplevert) dat in een oogwenk kan worden opgenomen zonder de hoofdsom te verliezen.

“Het is van cruciaal belang om het deel van uw Roth niet te investeren gewijd aan uw noodfonds, "Zegt Garrett M.Prom, oprichter van Prominent Financial Planning in Austin, Texas. “Dit geld is voor noodgevallen, wat in de meeste gevallen het verlies van banen is. Als dat banenverlies onderdeel is van een neergang in de economie, moet je investeringen verkopen, meestal met verlies.”

Winsten op de Roth-rekening nemen toe zonder dat u elk jaar belasting over de inkomsten betaalt, zoals het geval zou zijn bij een gewone spaarrekening. U betaalt ook geen belasting over deze inkomsten wanneer u ze opneemt als gekwalificeerde distributies zodra u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.

Een zogenaamde spaarrekening binnen een Roth kan minstens zoveel rente worden verdiend als een gewone spaarrekening, zo niet meer, afhankelijk van waar u bankiert. Als u al een Roth IRA heeft, maar uw financiële instelling heeft geen risicovolle, rentebetalende opties voor uw geld, open dan een tweede Roth IRA bij een instelling die dat wel heeft.

Als je eenmaal een noodfonds hebt dat groot genoeg is, begin dan met het verplaatsen van een aantal van die bijdragen in hoger verdienende investeringen. U wilt niet al uw Roth-bijdragen voor altijd in contanten. Dit proces kan een paar maanden of een paar jaar duren, afhankelijk van hoe snel u extra spaargeld opbouwt.

Doorgerolde Roth-fondsen opnemen

Als uw Roth IRA bijdragen bevat die u hebt geconverteerd of rolde van een andere pensioenrekening, zoals een 401 (k) van een voormalige werkgever, moet u voorzichtig zijn met eventuele opnames. Er zijn speciale regels voor het opnemen van rollover-bijdragen. Tenzij ze al minstens vijf jaar in uw Roth zitten, krijgt u een boete van 10% als u ze intrekt. Elke conversie of rollover heeft een aparte wachttijd van vijf jaar.

Het boetevrij opnemen van rollover-bijdragen kan lastig zijn. Het is een goed idee om een ​​belastingadviseur te raadplegen als u zich in deze situatie bevindt.

Het goede nieuws is dat als u zowel reguliere bijdragen als rollover-bijdragen heeft, de IRS opnames eerst categoriseert als opnames van reguliere bijdragen voordat deze worden gecategoriseerd als opnames van een rollover-bijdrage.

Hoe Roth-fondsen op te nemen

De beschikbaarheid van fondsen kan verschillen, afhankelijk van de instelling waar u uw Roth bewaart en het type rekening waarop u het geld plaatst. Als u dringend geld nodig heeft, wilt u niet horen dat het dagen duurt om een ​​cheque of overschrijving te ontvangen. Voordat u een bijdrage levert aan uw Roth IRA, moet u weten hoe lang Uitkeringen nemen.

Fondsen kunnen doorgaans in minder dan drie werkdagen worden opgehaald. Als u geld wilt opnemen uit een geld Markt of een beleggingsfonds en u dient uw opnameverzoek in vóór 4 uur EST, u heeft het geld mogelijk de volgende werkdag.

Als het geld in aandelen wordt belegd, moet u doorgaans drie werkdagen wachten, maar als u een lopende rekening heeft bij dezelfde instelling waar u uw Roth IRA heeft, kunt u deze mogelijk sneller krijgen.

A overschrijving kan ook een snelle manier zijn om toegang te krijgen tot fondsen, hoewel u een vergoeding moet betalen die doorgaans varieert van $ 25 tot $ 30. "De meeste beursvennootschappen kunnen binnen één werkdag geld rechtstreeks van een Roth IRA naar een betaal- of spaarrekening overschrijven, ervan uitgaande dat aandelen of obligaties niet hoeven te worden verkocht om contant geld te genereren", zegt geaccrediteerde vermogensbeheerspecialist Marcus Dickerson van Beaumont, Texas.

Deze mogelijke vertragingen in de beschikbaarheid van Roth IRA-fondsen zijn nog een reden om wat noodgeld buiten uw Roth IRA op een betaal- of spaarrekening te bewaren voor uiterst dringende behoeften.

Dien de juiste belastingformulieren in

U hoeft Roth IRA-bijdragen niet op uw belastingaangifte te vermelden, aangezien deze geen invloed hebben op uw belastbaar inkomen; als u echter bijdragen van uw Roth IRA moet intrekken om deze in geval van nood te gebruiken, is er papierwerk bij betrokken. Ook al is het toegestaan, u moet uw opnames nog steeds doorgeven op deel III van de IRS Formulier 8606.

Als u software voor belastingaangifte gebruikt, wordt u gevraagd of u in de loop van het jaar geld van een pensioenrekening hebt opgenomen en wordt u door het papierwerk geleid. Als u een professionele belastingvoorbereider gebruikt, zorg er dan voor dat formulier 8606 bij uw aangifte is gevoegd.

Als u alleen geld in uw Roth stopt en er niets uit haalt, hoeft u niets extra's te doen op het moment van de belasting. Als u uw Roth-bijdrage betaalt vóór de deadline voor het indienen van de inkomstenbelasting voor het jaar en dat geld moet opnemen vóór de indieningstermijn, behandelt de IRS deze bijdragen alsof u ze nooit hebt gedaan. U hoeft ze niet bij de belastingaangifte aan te geven.

Teruggetrokken fondsen teruggeven

Als u toch premies moet opnemen, kunt u uzelf terugbetalen en behoudt u uw Roth-bijdrage voor dat jaar als u snel handelt. “Als de noodsituatie een cashflowprobleem op korte termijn blijkt te zijn dat snel wordt opgelost, [u] kunt het geld terug in de Roth IRA stoppen. . . om deze rekening terug te betalen”, zegt gecertificeerd financieel planner Scott W. O'Brien, directeur vermogensbeheer voor WorthPointe Wealth Management in Austin, Texas.

Doe dat en het meeste wat je verliest is een klein beetje interesse. U hoeft de opname waarschijnlijk niet eens te melden.

Het resultaat is dat als u tijdens het lopende belastingjaar betaalde bijdragen intrekt, u tot de belastingdeadline (15 april van het volgende jaar) de tijd heeft om het geld opnieuw in uw Roth IRA te storten.

Maar als u meer opneemt dan u in een jaar kunt bijdragen, kunt u in hetzelfde jaar niet 100% van dat geld opnieuw storten. U kunt uw premiegrens alleen elk jaar terugzetten. Daarom is het een slecht idee om voor noodfondsen op uw Roth IRA te vertrouwen. Tenzij u het hele bedrag binnen het jaar kunt terugbetalen, verliest u vele jaren aan samengestelde rente op het geld dat u opneemt. Bovendien kan het vanwege de premielimieten vele jaren duren om uw rekeningsaldo weer op te bouwen.

Scenario's opnieuw storten

Laten we voor de duidelijkheid enkele voorbeelden bekijken. Informeer bij een belastingdeskundige of deze op u van toepassing zijn en of er uitzonderingen of wijzigingen op de regels zijn.

Voorbeeld 1

Je hebt $30,000 in een Roth IRA. U heeft $ 20,000 bijgedragen in voorgaande belastingjaren en $ 6,000 in 2022. De resterende $ 4,000 is afkomstig van investeringsgroei (inkomsten). Als u in 6,000 $ 2022 aan bijdragen opneemt, heeft u tot april 2023 de tijd om die fondsen opnieuw bij te dragen aan de Roth IRA.

Door uw bijdragen vanaf 2022 in te trekken, is het alsof uw bijdrage er nooit is geweest. Uw Roth IRA-bijdragen aan de limiet worden teruggezet naar $ 0. Als 18 april 2023 verstrijkt en u geen $ 6,000 hebt bijgedragen aan de Roth IRA, kunt u in 2022 helemaal geen bijdrage leveren.

Voorbeeld 2

Dezelfde situatie: $ 30,000 in de Roth, $ 20,000 van de bijdragen van het voorgaande jaar, $ 6,000 bijgedragen in 2022 en $ 4,000 aan groei. U trekt $ 2,000 aan bijdragen terug. Je hebt tot april 2023 om nog eens $ 2,000 bij te dragen, anders is je Roth IRA-bijdrage voor 2022 slechts $ 4,000.

Voorbeeld 3

Dezelfde situatie, maar deze keer neem je $ 10,000 op. Dat betekent dat u uw $ 6,000 aan bijdragen uit 2022 heeft opgenomen, evenals $ 4,000 aan eerdere bijdragen. U kunt in 10,000 niet de volledige $ 2022 opnieuw bijdragen. U kunt alleen bijdragen tot uw jaarlijkse maximum van $ 6,000.

U kunt dan de resterende opname van $ 4,000 gebruiken als bijdrage aan uw Roth IRA in het volgende jaar, plus $ 2,500 meer om het op de $ 6,500 bijdragelimiet voor 2023 te brengen. Dat betekent dat u voor het jaar geen $ 6,000 meer kunt toevoegen omdat u de $ 4,000 die u in het voorgaande jaar hebt opgenomen, opnieuw hebt bijgedragen.

Om effectief te lenen van uw Roth IRA, moet u al eerder in het jaar hebben bijgedragen, die bijdrage hebben ingetrokken en het volgende jaar vóór belastingtijd hebben terugbetaald.

Er is geen formeel leningprogramma met een Roth IRA zoals bij een 401 (k) -plan.

The Bottom Line

Aangezien een Roth-account een van de meest flexibele pensioenrekeningen is die er zijn, kan het ook dienst doen als noodfonds. Het kan u een gevoel van veiligheid geven, wetende dat u, als u het nodig heeft, boetevrij toegang heeft tot alle bijdragen die u in de loop der jaren op de rekening heeft gestort. En als u lang genoeg wacht, krijgt u ook boetevrije en belastingvrije toegang tot de inkomsten van de rekening.

Zorg ervoor dat u de regels controleert met betrekking tot wat beschikbaar is als belastingvrije en boetevrije opnames. In het ideale geval zou u het geld snel moeten terugbetalen, anders loopt u jaren van belastingvrije samengestelde groei mis.