Hoe u een vereiste minimale distributie gebruikt voor onbetaalde kwartaalbelastingen

Als u met pensioen bent en uw belastingbetalingen voor 2022 hebt overgeslagen, kunt u nog steeds late boetes voorkomen met een strategie voor het einde van het jaar onder de radar, zeggen experts.

Aangezien belastingen verschuldigd zijn naarmate u inkomsten ontvangt, moet u heffingen inhouden op inkomsten of betalingen driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen. Mogelijk bent u driemaandelijkse belastingen verschuldigd als u niet genoeg hebt ingehouden op sociale zekerheid, pensioenen of andere inkomsten.

Maar als u het betalen van driemaandelijkse belastingen hebt gemist, kunt u die fout aan het einde van het jaar corrigeren vereiste minimale distributie, of RMD, die momenteel begint op de leeftijd van 72. RMD's zijn mogelijk al begonnen als u vóór 70 januari 1 2020½ bent geworden.

Meer van Personal Finance:
Er is nog steeds tijd om uw belastingaanslag voor 2022 te verlagen met deze last-minute verplaatsingen
21% van de beleggers denkt niet dat ze kosten betalen. Dit is waarom ze ongelijk hebben
Dit zijn de 10 best gebruikte auto's voor het geld

Met weinig kansen op een overname in de belastingwereld, is de inhouding een "goede kleine joker om terug te gaan en dingen op te lossen", zei gecertificeerde financieel planner Marianela Collado, CEO van Tobias Financial Advisors in Plantation, Florida. Ze is ook een registeraccountant.

Als u bijvoorbeeld tegen het einde van het jaar $ 75,000 van een individuele pensioenrekening moet opnemen om aan uw RMD voor 2022 te voldoen, kunt u de totale federale en staatsbelasting van het jaar schatten en het geld van uw RMD inhouden. Als u schatte dat u nog $ 5,000 aan belastingen verschuldigd was om te voldoen aan de driemaandelijkse geschatte belastingverplichtingen, kunt u ervoor kiezen om dat bedrag in te houden, het aan de IRS over te maken en de resterende $ 70,000 opname te ontvangen.

"Mensen weten dit niet, maar je zou 100% inhouding kunnen hebben" door de volledige RMD naar de IRS te sturen, zei Collado.

U kunt dit vóór 31 december voltooien en het wordt voor elk kwartaal als "pro rata" beschouwd, wat betekent dat het telt als tijdige betalingen die voor elke deadline zijn gedaan, legt JoAnn May uit, een CFP en CPA die Forest Asset Management oprichtte in Berwyn, Illinois . "Dat is een aardig ding dat ik voor veel van mijn oudere klanten doe," zei ze.

Doorgaans kunt u federale boetes vermijden door het hele jaar door de laagste van 90% van uw belastingen voor 2022 of 100% van uw rekening voor 2021 te betalen als uw aangepaste bruto-inkomen $ 150,000 of minder is (110% als u meer dan $ 150,000 verdiende).

U kunt elk kwartaal betalingen baseren op uw inkomen of uw aangifte 2021 controleren op de belastingplicht van vorig jaar en dat aantal verdelen in vier gelijke betalingen.

Door ten minste deze bedragen binnen elk van de deadlines te betalen, krijgt u geen boetes voor te late betaling. De eerste drie deadlines voor driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen dit jaar waren 18 april, 15 juni en 15 september, en het saldo voor het vierde kwartaal moet pas op 17 januari 2023 worden betaald.

Betalingen doen op basis van de aansprakelijkheid van vorig jaar is echter geen garantie dat u in 2022 geen belasting verschuldigd bent. Door met een belastingprofessional samen te werken, kan het gemakkelijker zijn om precies te bepalen hoeveel u moet reserveren voordat u in april belasting gaat indienen.