Hoe de kostenbasis van oude voorraad te vinden?

Laag kopen en hoog verkopen is een van de meest fundamentele regels van beleggen in aandelen. Als u de kostenbasis kent van de aandelen die u koopt, kunt u uw potentiële winst inschatten als u besluit te verkopen. Mogelijk moet u ook de kostenbasis voor belastingdoeleinden weten wanneer u vermogenswinsten of vermogensverliezen rapporteert. Maar als u niet precies weet wat u hebt betaald, zijn er een paar opties om de kostenbasis van oude voorraad te vinden. Dit is wat u moet weten.

A financieel adviseur kan u helpen bij het maken van een financieel plan voor uw behoeften en doelen.

Wat is kostenbasis?

Kostenbasis is de oorspronkelijke aankoopprijs van een actief. Wanneer u aandelen, beleggingsfondsen of andere effecten koopt, is uw kostenbasis de prijs die u ervoor betaalt op de dag dat u het koopt. De kostenbasis omvat de prijs van het actief, samen met makelaarskosten, kosten voor het laden van beleggingsfondsen en alle andere kosten die u betaalt om te handelen.

Er zijn verschillende redenen waarom u misschien moet weten hoe u de kostenbasis van oude voorraad of andere activa kunt vinden. Zoals vermeld, kunt u de kostenbasis gebruiken om in te schatten hoeveel van a meerwaarden u kunt dit realiseren door aandelen te verkopen die in waarde zijn gestegen. Dat kan handig zijn bij het afwegen of u nu wilt verkopen of uw beleggingen nog wat langer wilt vasthouden.

Meerwaarden uit de verkoop van aandelen of andere investeringen zijn belastbaar volgens de IRS-regels. Het kortlopende vermogenswinstbelastingtarief is van toepassing op beleggingen die korter dan één jaar worden aangehouden. Voor beleggingen die langer dan een jaar worden aangehouden, betaalt u het gunstiger tarief van de vermogenswinstbelasting op lange termijn.

De kostenbasis kan u ook vertellen hoeveel kapitaalverlies u zou kunnen realiseren als u aandelen verkoopt die in waarde zijn gedaald. De IRS stelt beleggers in staat om tot $ 3,000 aan kapitaalverliezen aftrekken van het gewone inkomen elk jaar, of $ 1,500 in het geval van gehuwde paren die afzonderlijke aangiften indienen.

Hoe de kostenbasis van oude voorraad te vinden?

Om de kostenbasis van oude voorraad te vinden, moet u eerst weten wat u ervoor hebt betaald. Deze taak kan eenvoudig zijn, afhankelijk van wanneer u de investering hebt gekocht. De belastingcode vereist dat makelaars uw kostenbasis rapporteren aan de IRS wanneer u een investering verkoopt. Maar deze regel is alleen van toepassing als de investering op of na bepaalde data is gekocht.

Het verhaal gaat verder

Rapportage is bijvoorbeeld vereist als u het volgende heeft gekocht:

• Aandelen op of na 1 januari 2011

• Beleggingsfondsen, exchange-traded funds (ETF's) en dividendherbeleggingsplannen (DRIP's) op of na 1 januari 2012

• Obligaties, opties en andere effecten op of na 1 januari 2014

Op basis van kosten wordt gerapporteerd: IRS-formulier 1099 B. Als u een formulier 1099 B ontvangt en het vak kostenbasis is leeg, dan zijn er andere manieren om de kostenbasis voor oude voorraad te vinden.

U kunt eerst inloggen op uw effectenrekening en bekijk uw transactieoverzichten voor de periode waarin u de aandelen hebt gekocht. Houd er rekening mee dat als u aandelen van hetzelfde aandeel op verschillende data hebt gekocht, u mogelijk meerdere afschriften of transactiebevestigingen moet doornemen.

Als u de informatie die u nodig heeft niet online kunt vinden, kunt u proberen de makelaardij te bellen om te zien of zij u enkele nummers kunnen geven. U kunt ook historische gegevens over aandelenkoersen bekijken om de gemiddelde prijs van het aandeel te vinden op de dag dat u het kocht. Als dat niet lukt, kunt u mogelijk historische prijsgegevens rechtstreeks van het bedrijf krijgen.

Hoe de kostenbasis voor oude voorraad te berekenen?

Er zijn een aantal manieren waarop u de boekhouding kunt benaderen wanneer u probeert de kostenbasis van oude voorraad te vinden. Ten eerste kunt u de "first in, first out" (FIFO)-methode gebruiken, die meestal wordt aanbevolen als u meerdere aandelen van hetzelfde aandeel op verschillende data hebt gekocht.

Als u de kostenbasis berekent met first in, first out-regels, dan zou u de prijs gebruiken die u aanvankelijk voor de aandelen hebt betaald. Deze methode gaat ervan uit dat de aandelen die u als eerste koopt, degene zijn waarvoor u het minste geld betaalt.

Dus, stel dat je 100 koopt aandelen in XYZ company op 1 maart, opnieuw 1 juli en nog een keer op 1 oktober van hetzelfde jaar. U betaalt $ 100 per aandeel in maart, $ 125 per aandeel in juli en $ 140 per aandeel in oktober. De first in, first out-methode zou de $ 100 per aandeel gebruiken die u in maart hebt terugbetaald om uw kostenbasis te berekenen voor alle aandelen die u verkoopt.

First in, first out is een eenvoudige manier om de kostenbasis te berekenen. Maar het kan ertoe leiden dat er op papier een grotere meerwaarde wordt gerealiseerd, wat kan betekenen dat er meer belastingen moeten worden betaald bij het verkopen van aandelen met winst. Sommige makelaars gebruiken deze methode om de kostenbasis automatisch te berekenen, tenzij u de specifieke identificatiemethode kiest.

De specifieke identificatiemethode houdt in dat u kunt kiezen welke aandelen worden verkocht, op basis van wat u er oorspronkelijk voor hebt betaald. Dus aan de hand van het vorige voorbeeld kunt u beslissen welk prijspunt ($ 100, $ 125 of $ 140) moet worden gebruikt voor het berekenen van uw kostenbasis.

Deze methode zou mogelijk kunnen verminderen: uw belastingplicht door kapitaalwinsten te minimaliseren, maar het vereist wel wat meer huiswerk van uw kant. U moet bij elke aankoop weten wat u voor de aandelen hebt betaald. U moet uw makelaar ook specifiek vertellen welke aandelen u moet verkopen, dwz 100 aandelen XYZ-aandelen verkopen die op 1 maart zijn gekocht voor $ 100 per stuk.

Kostenbasis Tips voor het bijhouden van gegevens voor beleggers

Afhankelijk van wanneer u aandelen of andere beleggingen hebt gekocht, moet uw makelaardij uw kostenbasis voor u bijhouden. Maar het kan toch een goed idee zijn om uw eigen administratie bij te houden, zodat u een back-up hebt.

Hier zijn drie tips die FINRA suggereert voor het bijhouden van de kostenbasis bij het kopen en verkopen van aandelen:

• Bewaar de transactiebevestigingen die uw makelaardij u elke keer dat u een transactie doet, stuurt

• Noteer alle aan u uitbetaalde stockdividenden of niet-dividenduitkeringen, aangezien deze een rol kunnen spelen in de kostenbasisberekeningen

• Als u meerdere aandelen van hetzelfde aandeel koopt en van plan bent specifieke identificatie te gebruiken voor kostenbasisberekeningen, noteer dan de datum waarop aandelen zijn gekocht en de prijs

Houd er ook rekening mee dat u mogelijk een andere methode moet gebruiken om de kostenbasis te vinden voor: aandelen van aandelen die u erft of cadeau krijgen. In dat geval moet u uw berekeningen mogelijk maken op basis van de oorspronkelijke eigenaarsbasis of de reële marktwaarde van de aandelen op het moment dat u ze ontving.

Tot slot

Weten hoe u de kostenbasis van oude voorraadkwesties kunt vinden voor belastingaangifte wanneer u beleggingen koopt of verkoopt. Hoe meer u de belastingplicht kunt minimaliseren, hoe meer van uw beleggingsrendementen u kunt behouden.

Tips om te investeren

• Overweeg om met je te praten financieel adviseur over het vinden van de kostenbasis van oude voorraad, als u niet zeker weet welke methode u moet gebruiken. Als u nog geen financieel adviseur heeft, hoeft het vinden van een adviseur niet ingewikkeld te zijn. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs die uw gebied bedienen, en u kunt uw adviseurs-matches kosteloos interviewen om te beslissen welke geschikt is voor u. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.

• Oogsten met belastingverlies kan u helpen uw belastingaanslag te minimaliseren als u vermogenswinsten meldt. Verliezen oogsten betekent eenvoudigweg het verkopen van aandelen met verlies om de winsten in uw portefeuille te compenseren. Als u belegt via een robo adviseur, kan dit automatisch voor u worden gedaan. Maar u kunt zelf verliezen oogsten via een belastbare effectenrekening.

Fotocredit: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

De post Hoe de kostenbasis van oude voorraad te vinden? verscheen eerst op SmartAsset-blog.