Hoe te kiezen tussen bijdragen vóór belasting en Roth 401 (k).

Of u nu aan een nieuwe baan begint of uw pensioenspaardoelen bijwerkt, u moet mogelijk kiezen tussen bijdragen vóór belasting of Roth 401 (k) - en de keuze kan complexer zijn Dan jij denkt.

Hoewel 401(k)-stortingen vóór belastingen een belastingvoordeel vooraf bieden, worden de fondsen uitgesteld voor belasting, wat betekent dat u heffingen verschuldigd bent bij opname. Daarentegen vinden Roth 401 (k) -bijdragen plaats na belastingen, maar uw toekomstige inkomsten worden belastingvrij.

De meeste plannen hebben beide opties. Ongeveer 88% van de 401 (k) -plannen boden Roth-accounts aan in 2021 bijna het dubbele van tien jaar geleden, volgens de Plansponsor Raad van Amerika, die meer dan 550 werkgevers ondervroeg.   

Terwijl je huidige en toekomstige belastingschijven deel uitmaken van de puzzel, zeggen experts dat er nog andere factoren zijn waarmee rekening moet worden gehouden.

"Het is moeilijk om in grote lijnen te spreken, omdat er zoveel dingen komen kijken bij het nemen van die beslissing", zegt gecertificeerd financieel planner Ashton Lawrence, partner bij Goldfinch Wealth Management in Greenville, South Carolina.

Hier leest u hoe u kunt beslissen wat goed is voor uw 401 (k).

Een van de grote vragen die u moet overwegen, is of u verwacht na uw pensionering in een hogere of lagere belastingschijf te zitten, zeggen experts.

Over het algemeen zijn bijdragen vóór belastingen beter voor hogere inkomens vanwege het belastingvoordeel vooraf, zei Lawrence. Maar als uw belastingschijf lager is, kan het zinvol zijn om nu heffingen te betalen met Roth-stortingen.

Lawrence Pon, een CFP en gecertificeerde openbare accountant bij Pon & Associates in Redwood City, Californië, zei dat Roth 401 (k) -bijdragen doorgaans goed zijn voor jongere werknemers die verwachten later in hun carrière meer te verdienen.

"Als je in de 22% of 24% schijf of lager zit, denk ik dat de Roth-bijdrage logisch is, ervan uitgaande dat je bij pensionering in een hogere schijf zit," zei hij. 

Hoewel het onduidelijk is hoe het Congres het belastingbeleid kan wijzigen, zijn verschillende bepalingen uit de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 gepland tot zonsondergang in 2026, inclusief lagere belastingschijven en een hogere normaftrek.

Deskundigen zeggen dat deze verwachte veranderingen ook een rol kunnen spelen in de analyse van bijdragen vóór belasting versus Roth.

"We bevinden ons in deze low-tax sweet spot", zegt Catherine Valega, een CFP en oprichter van Green Bee Advisory in Boston, verwijzend naar de periode van drie jaar voordat de belastingschijven hoger kunnen worden. "Ik zeg dat belastingen te koop zijn." 

Hoewel Roth-bijdragen een "no-brainer" zijn voor jonge, lagere inkomens, zei ze dat het huidige belastingklimaat deze deposito's ook aantrekkelijker heeft gemaakt voor klanten met hogere inkomens. 

"Ik heb klanten die drie jaar lang $ 22,500 kunnen krijgen", zei Valega. "Dat is een behoorlijk aardig stuk verandering dat belastingvrij zal groeien."

Plus, recente wijzigingen van Secure 2.0 hebben Roth 401 (k) -bijdragen aantrekkelijker gemaakt voor sommige investeerders, zei ze. Plannen kunnen nu Roth-werkgeversmatches bieden en Roth 401 (k) s hebben niet langer vereiste minimale distributies. Plannen kunnen natuurlijk variëren op basis van de functies die werkgevers kiezen.

Lawrence van Goldfinch Wealth Management zei dat 'legacy goals' ook een factor zijn bij het kiezen tussen pre-tax en Roth bijdragen. "Estate planning wordt een groter deel van waar mensen eigenlijk aan denken," zei hij.

Sinds de Secure Act van 2019 is belastingplanning lastiger geworden voor erfelijke individuele pensioenrekeningen. Voorheen konden niet-echtgenote-begunstigden hun opnames gedurende hun hele leven "uitrekken". Maar nu moeten ze uitputten geërfde IRA's binnen 10 jaar, bekend als de "10-jaarregel".

De opnametijdlijn is nu "veel compacter, wat gevolgen kan hebben voor de begunstigde, vooral als ze in hun beste jaren zitten", zei Lawrence.

Roth IRA's kunnen echter een "betere tool voor vermogensplanning" zijn dan traditionele rekeningen vóór belastingen, omdat niet-echtgenoot-begunstigden geen belasting verschuldigd zijn over opnames, zei hij.

"Iedereen heeft zijn eigen voorkeuren," voegde Lawrence eraan toe. "We proberen gewoon de beste opties te bieden voor wat ze proberen te bereiken."