Investeringen in onroerend goed kunnen lucratieve activa zijn. Ze kunnen echter ook oplopen vermogenswinstbelasting die uw winst verzwakken. Gelukkig kun je implementeren tactiek die de vermogenswinstbelasting verlagen, zodat u meer van uw geld kunt houden. Hoewel de IRS winsten op korte en lange termijn anders belast, kunt u voor beide hoge belastingtarieven bestrijden. We leggen vermogenswinsten op korte en lange termijn uit en hoe u kunt voorkomen dat de bijbehorende belastingen u een arm en een been kosten.
Een financieel adviseur kan u helpen uw beleggingsportefeuille fiscaal te optimaliseren. Vind vandaag nog een financieel adviseur.
Wat zijn vermogenswinstbelastingen?
Je betaalt meerwaarden belastingen wanneer u winst maakt met de verkoop van activa. U kunt twee soorten vermogenswinstbelasting betalen: korte termijn en langdurig. Vermogenswinsten op korte termijn zijn afkomstig van de verkoop van activa die u minder dan een jaar hebt aangehouden. Aan de andere kant komen vermogenswinsten op lange termijn voort uit de verkoop van activa nadat ze een jaar of langer zijn aangehouden. Dus als u een belegging verkoopt eigendom, de tijd dat u het bezat voordat u het verkocht, zal bepalen wat voor soort vermogenswinstbelasting u betaalt.
Hoe worden vermogenswinsten belast?
De IRS belast vermogenswinsten op korte termijn als standaardinkomen, wat betekent dat uw belastingschijf uw belastingtarief bepaalt. Belastingschijven voor de inkomstenbelasting zijn als volgt: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% en 37%. Uw inkomen bepaalt uw belastingtarieven voor vermogenswinstbelasting.
Stel dat u $ 85,000 verdient met uw dagelijkse baan. U verkoopt een vastgoedbelegging negen maanden na aankoop en maakt een winst van $ 30,000. De verkoop resulteert in een vermogenswinst op korte termijn en uw inkomen is $ 115,000 wanneer u belastingaangifte doet. Bovendien bent u een enkele indiener en stopt u een deel van uw inkomen in de 24% belastingschijf.
Omgekeerd hebben vermogenswinsten op lange termijn andere belastingtarieven dan kortetermijnwinsten: 0%, 15% en 20%, afhankelijk van uw inkomensniveau en indieningsstatus. Voor 2023 ontvangen enkele indieners die tot $ 44,625 verdienen het 0%-tarief. Single filers met een inkomen tussen $ 44,626 en $ 492,300 betalen 15%. Ten slotte zullen single filers met een inkomen van meer dan $ 492,300 20% langetermijnbelasting op vermogenswinst betalen. Bovendien betalen individuele aanvragers die $ 125,000 of meer per jaar verdienen een netto-inkomstenbelasting van 3.8% op vermogenswinsten uit onroerend goed.
Een getrouwd stel dat samen belasting voor 2023 indient, betaalt 0% als ze tot $ 89,250 verdienen. Het tarief van 15% is van toepassing als het paar $ 89,251 tot $ 553,850 verdient. Het tarief van 20% is van toepassing als ze meer dan $ 553,850 verdienen.
Hoe meerwaarden op vastgoedbeleggingen te beperken
U kunt verschillende strategieën gebruiken om meerwaarden op onroerend goed te voorkomen:
Gebruik uitgestelde belastingen
U hoeft niet in onroerend goed te investeren met dollars van uw bankrekening. In plaats daarvan kunt u uw individuele pensioenrekening (IRA) or 401 (k). Door beleggingswinsten op uw beleggingsrekening te storten, groeit uw geld belastingvrij. Bovendien kunnen uw IRA-bijdragen u nog een belastingaftrek opleveren.
Maak van de woning uw hoofdverblijfplaats
De Belastingdienst (IRS) stelt de verkoop van hoofdwoningen vrij oppompen van vermogenswinstbelasting tot $ 500,000 voor gehuwde gezamenlijke indieners en $ 250,000 voor enkele indieners. U kunt op deze manier ook belasting over afschrijvingsaftrek vermijden. Als u deze optie gebruikt, moet u aan de volgende vereisten voldoen:
Twee of meer van de afgelopen vijf jaar eigenaar van de woning
Wonen in de woning als hoofdverblijf gedurende twee of meer van de laatste vijf jaar
U hebt al twee jaar geen vrijstelling voor het hoofdverblijf genomen
Oogsten met belastingverlies
Oogsten met belastingverlies betekent het opzettelijk verkopen van een actief met verlies om de winst van een ander actief te verminderen. Daarom kunt u een woning verkopen voor minder dan u het heeft gekocht, waardoor u uw belastingen verlaagt.
Stel dat u één woning verkoopt en $ 30,000 verdient. U wilt geen belasting betalen over deze winst, dus verkoopt u een ander onroerend goed voor $ 25,000 minder dan wat u hebt betaald. Als gevolg hiervan betaalt u belasting over $ 5,000 aan vermogenswinsten.
1031 Exchange
De afschrijvingsaftrek huurwoningen heeft één groot nadeel: als je een huurwoning verkoopt, ben je belasting verschuldigd over het afschrijvingsbedrag (als je dat hebt ontvangen). Gelukkig is de 1031-uitwisseling stelt u in staat deze regel te omzeilen.
De 1031-uitwisseling betekent het gebruik van de inkomsten uit de verkoop van een vastgoedbelegging om een andere vastgoedbelegging van gelijke of hogere waarde te kopen. Dan hoeft u geen belasting te betalen over eerdere afschrijvingen. Met dit voorbehoud kunt u inkomstenbelasting op afschrijving voor altijd vermijden als u een ander onroerend goed van gelijke of hogere waarde koopt.
Hoe u uw vermogenswinstbelasting kunt minimaliseren
Zelfs als u vermogenswinstbelasting niet helemaal kunt vermijden, zullen de volgende tactieken uw vermogenswinstbelasting minimaliseren:
Afschrijvingsaftrek
De IRS staat toe: eigenaren van huurwoningen jaarlijks een afschrijvingsbedrag van hun inkomen aftrekken. De aftrek is afkomstig van de verwachte levensduur van huurwoningen, die de IRS definieert als 27.5 jaar. Hierdoor kunt u uw afschrijvingsaftrek berekenen door de waarde van uw huurwoning te delen door 27.5 (commercieel vastgoed hanteert de levensduur van 39 jaar).
Stel dat u een woning van $ 250,000 heeft vastgoedbeleggingen. Als u dit cijfer deelt door de levensduur van de afschrijvingsaftrek van 27.5, krijgt u een jaarlijkse aftrek van $ 9,090.
Gespecificeerde inhoudingen
Over het algemeen kun je aftrekken de kosten van het beheer van onroerend goed, waardoor u minder belasting hoeft te betalen. Het runnen van uw vastgoedinvesteringsbedrijf brengt kosten met zich mee, zoals reiskosten, juridische kosten en zakelijke uitrusting. Deze uitgaven kunnen oplopen, maar in plaats van uw portemonnee te schaden, kunnen ze een belastingvoordeel opleveren.
Daarnaast mag u hypotheekrente en de kosten van reparatie of onderhoud van een eigendom. Daarom is het essentieel om gedetailleerde gegevens bij te houden en elk ontvangstbewijs op te slaan om zoveel mogelijk inhoudingen te claimen.
Methoden om eigendomsbasis te versterken
Het verbeteren van uw eigendom geeft twee financiële voordelen: de kosten hiervan kunnen uw vermogenswinstbelasting verlagen en de verbeteringen kunnen uw eigendomswaarde versterken. Zo kunt u de eigendomsbasis vergroten:
Nieuwe ramen en deuren
Bijgewerkte apparaten, dakbedekking en vloeren
Sanitair, elektra en HVAC-systemen renoveren
Het betalen van commissies aan makelaars
Kosten voor de waardebepaling, inspectie, en juridische dienstverlening
Sluitingskosten, inclusief zoeken naar titel, escrow en belastingen
Tot slot
Vermogenswinstbelastingen kunnen uw winst beperken investeringen in onroerend goed. Gelukkig kunnen meerdere aftrekposten en belastingstrategieën uw belastingdruk verlagen. U kunt bijvoorbeeld afschrijvingen aftrekken en van een woning uw hoofdverblijf maken voordat u deze verkoopt. Bovendien kan het upgraden van uw huis uw eigendomsbasis vergroten en uw vermogenswinstbelasting verlagen. Het is dus essentieel om grondig te zijn in uw onderzoek en het bijhouden van gegevens om ervoor te zorgen dat u vermogenswinstbelastingen op investeringen in onroerend goed minimaliseert.
Tips over vermogenswinstbelasting op vastgoedbeleggingen
U kunt het meeste uit uw investeringen in onroerend goed halen door uzelf vertrouwd te maken met relevante belastingwetten. A financieel adviseur kan u helpen uw financiële positie te begrijpen en het meeste uit uw belastingaangifte te halen. Het vinden van een gekwalificeerde financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt uw adviseur-matches gratis interviewen om te beslissen welke de juiste voor u is. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Bekijk onze gratis vermogenswinst vermogenswinst belastingcalculator voor een snelle schatting van wat u verschuldigd bent.
Als u overweegt een vastgoedonderneming te starten, is het verstandig om eerst uw huiswerk te doen. Gebruik hiervoor deze handleiding hoe vastgoedbeleggingen te kopen.
Fotocredit: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
De post Vermogenswinstbelasting op vastgoedbeleggingen verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html