Dit jaar zou het voor Amerikanen moeilijker kunnen zijn om in te schatten hoe groot - of klein - hun belastingteruggave zou kunnen zijn.
Nu de veranderingen in het pandemische tijdperk voorbij zijn, zullen veel belastingbetalers mogelijk kleinere terugbetalingen zien, vooral gezinnen met lagere inkomens. Maar een verbeterd krediet dat is opgenomen in de Inflation Reduction Act van vorig jaar, kan voor een handjevol grotere kredieten betekenen. Andere ontwikkelingen, zoals het aflopen van een belangrijk belastingvoordeel voor huiseigenaren, crypto-investeringsverliezen en levensveranderingen, kunnen ook van invloed zijn op hoe groot of klein de teruggave van een belastingbetaler zou kunnen zijn.
Voor veel Amerikanen is de hoogte van hun belastingteruggave belangrijk omdat het vaak hun grootste meevaller van het jaar is dat ze reserveren voor sparen, vakanties, aflossen van schulden of zelfs voor het dekken van basisbehoeften.
"Terugbetalingen die tijdens belastingtijd worden ontvangen, kunnen voor velen een kans zijn om te sparen, schulden af te lossen en te investeren in langetermijnactiva", vertelde Joanna Ain, associate director of policy voor non-profit Prosperity Now, aan Yahoo Finance. "Ze kunnen maar liefst 30% uitmaken van het jaarinkomen van een gezin met een laag inkomen."
De voordelen van het American Rescue Plan zijn verlopen
De gemiddelde terugbetaling vorig jaar was $ 3,176 vanaf 28 oktober, volgens de meest recente gegevens van de Belastingdienst, een stijging van bijna 13% ten opzichte van $ 2,815 eind 2021. De stijging was grotendeels te danken aan verbeterde kredieten geïntroduceerd door de Amerikaanse reddingswet die zijn nu verlopen.
Met name de Child Tax Credit (CTC), Earned Income Tax Credit (EITC) en de Child and Dependent Care Credit zijn teruggekeerd naar pre-COVID-niveaus.
Het verbeterde CTC-tegoed is niet verlengd, dus belastingbetalers kunnen alleen ontvangen $2,000 per kind ten laste in vergelijking met vorig belastingseizoen $3,600. Ook in tegenstelling tot vorig jaar is het niet terugbetaalbaar, wat betekent dat belastingbetalers niet het volledige tegoed ontvangen als het groter is dan de belasting die ze verschuldigd zijn.
"Aangezien de kinderkorting in 2022 niet kan worden terugbetaald, zullen veel gezinnen met lagere inkomens volledig van de korting worden afgehouden", zei Ain. “Met andere woorden, de gezinnen met de laagste inkomens, de gezinnen die het het hardst nodig hebben, kunnen niet meer het volledige krediet krijgen.”
Anderen die nog steeds in aanmerking komen voor de CTC, zien dit jaar mogelijk een grotere terugbetaling, ook al is het tegoed minder waard. Dat komt omdat ook de voorschotten voor de CTC zijn verdwenen.
“Aangezien er geen maandelijkse betalingen meer zijn, zouden mensen tijdens het belastingseizoen een groter teruggavebedrag kunnen zien, omdat het volledige deel van de belastingvermindering voor kinderen van 2022 tijdens het belastingseizoen in één keer zal worden betaald,” zei Ain, “in plaats van maandelijks te worden geleverd voor zes maanden – zoals het was in 2021.”
Vorig jaar werd de EITC-inkomensdrempel ook verhoogd voor alleenstaande indieners zonder kinderen, en velen ontvingen evenveel $1,502 voor het krediet. Dat uitgebreide krediet werd niet verlengd, dus in aanmerking komende single filers zonder kinderen komen dit belastingseizoen in aanmerking voor een maximum van $ 500 onder de EITC.
Evenzo werd het kinder- en afhankelijke zorgkrediet - dat contante uitgaven voor kinderopvang en dagkampen omvat - ook voor dit jaar teruggeschroefd. Vorig jaar was het krediet waard $8,000 voor een afhankelijke. Dit belastingseizoen is het $2,100.
Andere belastingvoordelen uit het pandemietijdperk verdwenen
Omdat veel non-profitorganisaties en liefdadigheidsinstellingen werden getroffen door de COVID-pandemie, is in 2020 de CARES-wet stond alleenstaande indieners en gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienden toe om tot $ 300 aan liefdadigheidsdonaties af te trekken zonder hun terugkeer te hoeven specificeren. Gehuwde belastingbetalers die afzonderlijk een aanvraag indienen, kunnen tot $ 150 aftrekken.
In 2021, dat boven-de-lijn aftrek werd uitgebreid nog meer. Alleenstaande indieners en gehuwden die afzonderlijk een aanvraag indienen, kunnen een aftrek krijgen tot $ 300, terwijl gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, tot $ 600 kunnen aftrekken.
Belastingbetalers die dit jaar hun belastingaangifte voor 2022 indienen, moeten deze specificeren met behulp van de Schema Een formulier om eventuele liefdadigheidsbijdragen af te trekken. De boven-de-lijn aftrek is geëlimineerd.
Beter belastingvoordeel in de Inflation Reduction Act
De Wet Inflatievermindering (IRA) van 2022 verhoogde de heffingskorting voor zonnepanelen van 26% van de kosten naar 30% en is met terugwerkende kracht van toepassing op panelen die in 2022 zijn gekocht, zonder begrenzing van de korting en zonder inkomensbeperking.
Daarnaast is door de wet de hoofdverblijfbeperking opgeheven, waardoor huiseigenaren die zonnepanelen op een tweede huis hebben geplaatst ook in aanmerking komen. Dit kan leiden tot een hogere vergoeding voor huiseigenaren die in 2022 zonnepanelen hebben geplaatst.
De wet maakte het echter een beetje moeilijker voor chauffeurs om te profiteren van de Gekwalificeerd plug-in motorvoertuigkrediet met elektrische aandrijving. Degenen die vorig jaar een nieuw elektrisch voertuig (EV) hebben gekocht, komen in aanmerking voor het tegoed, dat afhankelijk van de capaciteit van de batterij maximaal $ 7,500 waard is.
Hoewel dit tegoed de terugbetaling van een belastingbetaler kan verhogen, moeten degenen die het voertuig tussen 17 augustus 2022 en 31 december 2022 hebben gekocht, aantonen dat het voertuig eindmontage heeft ondergaan in Noord-Amerika om in aanmerking te komen. Die vereiste is niet van toepassing op voertuigen die eerder in 2022 zijn gekocht toen de wet nog niet was ondertekend.
Premieaftrek hypotheekverzekering vervallen
Huiseigenaren die een hypotheekverzekeringspremie (MIP) of een particuliere hypotheekverzekering (PMI) betalen, kunnen deze niet meer aftrekken van hun gespecificeerde belastingen. Kredietverstrekkers hebben over het algemeen een hypotheekverzekering nodig als bescherming in geval van wanbetaling voor huiseigenaren die minder dan 20% aanbetaling doen bij de aankoop van een huis.
De aftrek — die werd ingevoerd op grond van artikel 419 van de Wet belastingvermindering en gezondheidszorg van 2006 en jaarlijks verlengd tot en met 2021 - werd niet verlengd voor het belastingjaar 2022 en is niet langer beschikbaar voor specificatie. Dit kan een terugbetaling voor getroffen huiseigenaren verlagen.
Bitcoin of crypto verkopen met verlies
Als de cryptowinter schade heeft toegebracht aan uw digitale activa, kunt u een deel van die verliezen aftrekken als u de munten heeft verkocht, waardoor uw belastbaar inkomen wordt verlaagd en mogelijk uw belastingteruggave wordt verhoogd.
Die verliezen kunnen eerst worden gebruikt om eventuele meerwaarden van een individu te compenseren. Als de verliezen groter zijn dan de winsten, kunnen belastingbetalers tot $ 3,000 aan vermogensverliezen per belastingjaar aftrekken van het gewone verdiende inkomen, zoals lonen, salarissen en bedrijfsinkomsten.
De IRS stelt belastingbetalers ook in staat om eventuele resterende kapitaalverliezen voor onbepaalde tijd naar de toekomst door te schuiven, met een limiet van netto $ 3,000 kapitaalverlies per jaar.
Persoonlijke wijzigingen
Tot slot, een andere reden waarom uw belastingteruggave dit jaar groter of kleiner kan zijn, hangt af van uw levensveranderingen. Trouwen of scheiden verandert uw belastingaangiftestatus, terwijl u door kinderen te krijgen of voor bejaarde ouders te zorgen, kunt profiteren van verschillende kredieten.
Elke keer dat u een belangrijke levensgebeurtenis heeft, is het ook belangrijk om uw ingehouden loonstrookjes opnieuw te bekijken om er zeker van te zijn dat er genoeg wordt afgehouden voor belastingen, zodat u niet eindigt met een kleiner dan verwachte terugbetaling of, erger nog, de IRS verschuldigd bent volgend jaar.
"Een beetje belastingplanning kan u nu een heel eind helpen om meer van uw geld te behouden", vertelde Dwight Nakata, een gecertificeerde financiële planner en CPA bij YNCPAs, aan Yahoo Finance. "Denk na over veranderingen die zich in uw leven hebben voorgedaan en die uw belastingstrategieën kunnen veranderen, zoals pensionering, het afbetalen van uw hypotheek, het starten van een nieuw bedrijf, een nieuw kind, echtscheiding of overlijden in uw gezin."
Ronda is een senior verslaggever op het gebied van persoonlijke financiën voor Yahoo Finance en advocaat met ervaring op het gebied van recht, verzekeringen, onderwijs en overheid. Volg haar op Twitter @writesronda
Lees de laatste persoonlijke financiële trends en nieuws van Yahoo Finance.
Volg Yahoo Finance op Twitter, Instagram, YouTube, Facebook, Flipboard en LinkedIn
Gabriella Cruz-Martinez en Rebecca Chen hebben bijgedragen aan dit artikel.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/how-big-will-your-tax-refund-be-changes-this-year-make-it-harder-to-guess-162514503.html