Dit is wanneer de Roth IRA 5-jarige regel u geld kan kosten

De Roth IRA vijf jaar regel zal u niet toestaan ​​om belastingvrije inkomsten van uw rekening af te schrijven tot vijf jaar na uw eerste bijdrage, tenzij u aan bepaalde voorwaarden voldoet. In de meeste gevallen kunt u premies echter belastingvrij opnemen, aangezien u er belasting over heeft betaald voordat u heeft bijgedragen. Dit is hoe het werkt. EEN financieel adviseur kan u helpen uw pensioenbeleggingen te optimaliseren om uw belastingplicht te minimaliseren.

Wat is de Roth IRA 5-jaarregel?

De Roth individuele pensioenrekening (IRA) is een pensioenspaarmiddel waarmee u: belastingvrij opnemen als je je aan de regels houdt. De Roth IRA-regel van 5 jaar zegt dat het vijf jaar duurt om op een Roth IRA-account te worden gevestigd. Dit betekent dat u geen van de inkomsten uit uw bijdragen aan de IRA belastingvrij kunt opnemen totdat er vijf jaar zijn verstreken sinds 1 januari van het belastingjaar waarin u voor het eerst aan de rekening heeft bijgedragen. Uw inkomsten zouden bestaan ​​uit dividenden, meerwaarden, rente en elk ander type retouren die je hebt ontvangen op de financiële activa in de Roth IRA.

Als u uw inkomsten vóór het einde van de wachtperiode van vijf jaar opneemt, moet u inkomstenbelasting betalen en een boete op hen. Als uw marginaal belastingtarief bijvoorbeeld 24% is en u neemt uw inkomsten voor het einde van vijf jaar op, dan betaalt u niet alleen 24% over uw inkomsten, maar moet u ook een boete van 10% betalen. Dat betekent dat u in totaal 34% over uw inkomsten zou moeten betalen.

Aangezien u al belasting hebt betaald over geld dat is bijgedragen aan een Roth IRA, kunt u uw bijdragen op elk moment en op elke leeftijd intrekken. Voor traditionele IRA's moet u wachten met het opnemen van bijdragen tot u 59 1/2 bent of zowel inkomstenbelasting als een boete van 10% betalen. U zou zowel de boete als de inkomstenbelasting oplopen bij het opnemen van de inkomsten op een Roth IRA, tenzij u zich houdt aan de regel van vijf jaar en 59 1/2 bent.

Conversie van een traditionele IRA naar een Roth IRA

Er is een tweede regel van vijf jaar die van toepassing is wanneer u een traditionele IRA converteert naar een Roth IRA. Wanneer u een traditionele IRA omzet in een Roth IRA, betaalt u belasting. De vraag is of u de boete van 10% betaalt. Elke keer dat u een conversie uitvoert, maakt u een nieuwe periode van vijf jaar aan. Om de boete te vermijden, kunt u de inkomsten van uw bijdragen pas opnemen nadat de periode van vijf jaar, die begint op 1 januari van het jaar waarin u voor het eerst aan de IRA heeft bijgedragen, is verstreken.

Het verhaal gaat verder

Als u meer dan één conversie heeft gedaan, wordt de oudste conversie als eerste ingetrokken. Bij het opnemen van Roth IRA-opnames worden eerst bijdragen ingetrokken, conversies als tweede en inkomsten als laatste.

Erfelijke IRA's

Er is ook een vijfjarige regel voor geërfde Roth IRA's. De begunstigde moet de volledige waarde van de IRA vereffenen vóór 31 december van het belastingjaar dat de vijfjarige verjaardag van het overlijden van de oorspronkelijke eigenaar bevat. U bent gedurende de vijf jaar niet verplicht om de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) te nemen. Als de geërfde Roth IRA al meer dan vijf jaar bestaat, zijn alle opnames belastingvrij, inclusief zowel bijdragen als inkomsten. Als het niet langer dan vijf jaar bestaat, zijn inkomsten belastbaar wanneer ze worden ingetrokken, maar premies niet.

In het verleden konden begunstigden van een geërfde IRA hun opnames verlengen. Vanaf 2020, volgens de VEILIGE wet, niet-echtgenoot begunstigden moeten binnen een periode van 100 jaar 10% van de uitkeringen ontvangen. Er zijn bepaalde groepen mensen, zoals minderjarige kinderen en echtgenoten, die de IRA op hun naam kunnen zetten en hun uitkeringen kunnen uitstellen. Informeer bij uw belastingadviseur of u in aanmerking komt.

Een speciale overweging voor erfelijke Roth IRA's

Voor de Roth IRA heeft de IRS speciale aandacht voor geërfde Roth IRA's toegestaan. In plaats van opzeggen volgens de vijfjaarsregel, kun je ervoor kiezen om uit te schrijven op basis van je levensverwachting. Raadpleeg uw belastingaccountant.

Roth IRA-uitzonderingen op de vijfjarige regel

U kunt in aanmerking komen voor een uitzondering op de vijfjaarsregel als u: $ 10,000 opnemen voor uw eerste aankoop van een huis. U kunt ook in aanmerking komen voor een uitzondering als u gehandicapt bent of als u de Roth IRA na uw overlijden erft. Hier zijn vijf extra uitzonderingen voor u beschikbaar:

• Het gebruik van de middelen om niet-vergoede medische kosten te dekken als deze meer dan 10% van uw aangepast bruto-inkomen bedragen.

• U bent werkloos en kunt geen zorgpremie betalen.

• Je moet dekken gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs voor u of een familielid.

• De Belastingdienst heeft u een belastingheffing opgelegd.

• U stemt ermee in om gelijke periodieke betalingen te accepteren voor vijf jaar of totdat u 59 1/2 bent, afhankelijk van wat het laatst komt.

Nadat u 59 1/2 jaar bent geworden, kunt u op elk moment geld opnemen van de Roth IRA als u aan de regel van vijf jaar hebt voldaan. Voldoet u niet aan de vijfjaarsregel, dan kunt u uw premie belastingvrij opnemen, maar niet uw verdiensten. U hoeft in dit geval geen boete te betalen.

Tot slot

De Roth IRA-regel van vijf jaar legt een boete op voor opnames van uw account die vóór vijf jaar na uw eerste bijdrage zijn gedaan. Maar als u in aanmerking komt, heeft de IRS uitzonderingen op deze regel gemaakt. In beide gevallen, als u niet bekend bent met de regel van vijf jaar en andere mogelijke fiscale boetes, kunt u overwegen om met een financieel expert samen te werken.

Hulpmiddelen voor pensioenplanning

• De Roth IRA-regel van vijf jaar is zo ingewikkeld dat u misschien het beste een financieel adviseur kunt raadplegen die gespecialiseerd is in belastingplanning. Een gekwalificeerde vinden financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan maximaal drie financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt uw adviseurs kosteloos interviewen om te beslissen welke voor u geschikt is. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.

• Kijk naar de SmartAsset pensioenbelastingcalculator om te bepalen waar u tijdens uw pensionering wilt wonen om uw belastingplicht te verminderen.

• Hoeveel geld heb je nodig om met pensioen te gaan? Ontdek het met behulp van de SmartAsset pensioencalculator.

Fotocredit: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada

De post De Roth IRA 5-jarige regel begrijpen verscheen eerst op SmartAsset-blog.