Hier leest u hoe u de beste strategie voor liefdadigheid kiest

Het is gemakkelijk om contant geld over te maken wanneer een goed doel u aan het hart gaat. Maar andere schenkingsstrategieën kunnen een groter belastingvoordeel opleveren, zeggen financiële experts.

Ondanks economische onzekerheid is bijna 70% van de Amerikanen van plan om in 2022 een vergelijkbaar bedrag te doneren aan een goed doel als vorig jaar, volgens een recente studie van Edward Jones.

De meeste mensen geven contant geld uit gemak, maar het is over het algemeen niet de meest fiscaal efficiënte strategie, zei gecertificeerde financieel planner David Foster, oprichter van Gateway Wealth Management in St. Louis.

Hoewel de S&P 500 in 20 met meer dan 2022% is gedaald, kunnen beleggers nog steeds ingebouwde winsten van voorgaande jaren hebben, legde Foster uit.

Meestal is het beter om winstgevende activa van een effectenrekening aan een goed doel te schenken, omdat u geen vermogenswinstbelasting hoeft te betalen, wat resulteert in een groter geschenk aan de organisatie. 

Natuurlijk hangt de beslissing af van andere factoren en doelen, zoals de wens om rijkdom door te geven aan familieleden, zei Foster.

Over het algemeen werken twee strategieën voor de "overgrote meerderheid van de mensen", zei hij.

Door donoren geadviseerde fondsen maken gebruik van een voorafgaande donatie op een rekening voor toekomstige giften, en gekwalificeerde liefdadigheidsuitkeringen maken gebruik van directe overschrijvingen naar liefdadigheidsinstellingen van een individuele pensioenrekening.

Hier leest u hoe u erachter kunt komen welke geschikt is voor u.

Het doel is om geld uit uw IRA vóór belastingen te halen zonder heffingen te betalen en het geld rechtstreeks naar een goed doel te sturen, zei Foster. De verhuizing vermindert het aangepaste bruto-inkomen, in plaats van een liefdadigheidsaftrek te bieden voor indieners die specificeren.

"Er zijn relatief weinig omstandigheden waarin dit niet de eerste bron van geven zou zijn als je 70½ of ouder bent," zei hij.

Een andere populaire strategie, door donoren geadviseerde fondsen, werkt als een liefdadigheidschequeboek.  

Nadat u activa heeft overgemaakt naar een door een donor geadviseerd fonds, kunt u een voorafgaande afschrijving claimen als u inhoudingen specificeert, en kunt u toekomstige giften van de rekening doen. 

"Het kan je giften enorm vereenvoudigen", zegt Foster, vooral als je geld doneert aan meerdere goede doelen. Bijvoorbeeld, in plaats van te geven aan een dozijn organisaties met afzonderlijke rapportage, is er maar één om te volgen, zei hij. 

Voor 2022 is de standaardaftrek $ 12,950 voor individuele indieners en $ 25,900 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen, wat betekent dat u geen belastingvoordeel zult zien voor liefdadigheidsgiften tenzij uw totale gespecificeerde aftrek deze bedragen overschrijdt.

Het kan echter gemakkelijker zijn om deze drempels te overschrijden door donaties voor meerdere jaren bij elkaar te storten, zei Mitchell Kraus, een CFP en eigenaar van Capital Intelligence Associates in Santa Monica, Californië. 

U kunt aanspraak maken op een liefdadigheidsaftrek door nu meer over te maken naar een door een donor geadviseerd fonds en later de beste doelen voor het geld te kiezen, zei hij.