Hier leest u hoe adviseurs klanten helpen hun belastingaanslag voor 2022 te verlagen

Met de S&P 500 Index meer dan 20% gedaald in 2022, veel beleggers kijken naar Roth individuele pensioenrekeningconversies, die IRA-fondsen vóór belastingen overdragen aan een Roth IRA voor toekomstige belastingvrije groei. De afweging is het betalen van een belastingaanslag vooraf. 

Lagere rekeningsaldi kunnen echter twee kansen bieden: de kans om meer aandelen te kopen voor hetzelfde bedrag in dollars en mogelijke belastingbesparingen, afhankelijk van hoeveel u overmaakt. En de belastingbesparingen kunnen voor beleggers worden verergerd tijdens lagere verdienjaren, zeggen experts. 

"We bespreken regelmatig Roth-conversies voor gepensioneerde klanten die nog niet zijn begonnen met het nemen van sociale zekerheid omdat hun inkomen tijdelijk laag is", zegt Matt Stephens, een gecertificeerde financieel planner bij AdvicePoint in Wilmington, North Carolina. "Baanveranderingen kunnen ook een unieke Roth-conversiemogelijkheid bieden."

Een van zijn klanten verloor eind 2021 haar baan en begon pas in april met een andere, waardoor haar inkomen in 2022 veel lager was dan normaal, en haar portefeuille is gedaald. "Door dit jaar een Roth-conversie te doen, zal ze in staat zijn om een ​​moeilijke situatie om te zetten in enorme belastingbesparingen," zei hij. 

Wanneer de aandelenmarkt daalt, overwegen beleggers ook 'belastingverlies oogsten', of verliezende posities verkopen om winst te compenseren. Maar afhankelijk van uw belastbaar inkomen, kunt u ook profiteren van een minder bekende zet die bekend staat als 'tax gain harvesting'.

Zo werkt het: als uw belastbaar inkomen lager is dan $ 41,675 voor single filers of $ 83,350 voor gehuwde paren die samen een aanvraag indienen in 2022, valt u in de 0% vermogenswinstschijf, wat betekent dat u belastingen kunt omzeilen bij het verkopen van winstgevende activa.   

Voor sommige beleggers is het een kans om winst te maken of hun belastbare portefeuille te diversifiëren zonder een rekening te veroorzaken, legt Edward Jastrem uit, een CFP en directeur financiële planning bij Heritage Financial Services in Westwood, Massachusetts.

Met een gepensioneerde klant onder de inkomensdrempels, was hij in staat om hun grote positie van een enkel aandeel te verminderen, om aan hun doelen te voldoen om "liquiditeit te verschaffen en geconcentreerd risico te verminderen", zei hij.  

In plaats van te tellen als een gespecificeerde aftrek, kunnen QCD's het gecorrigeerde bruto-inkomen verlagen en kunnen ze voldoen aan de jaarlijks vereiste minimumuitkeringen.  

Onlangs ontmoette hij een stel dat meer dan $ 30,000 betaalde vereiste minimale distributies die afzonderlijk geld aan hun kerk schonken, in plaats van belastingvrije fondsen van hun IRA over te dragen.

"Ze eisten duizenden meer aan belastbaar inkomen dan nodig was," zei Wren. 

Als u 70½ of ouder bent, mag u QCD's gebruiken om tot $ 100,000 per jaar te doneren. En overdrachten op de leeftijd van 72 jaar of ouder kunnen tellen als vereiste minimumuitkeringen. "Klanten ouder dan 70 jaar moeten echt goed op hun persoonlijke omstandigheden letten", voegde Wren eraan toe.