Help me de wiskunde te begrijpen. Hoe verlaagt het doneren aan een goed doel mijn belastingen?

Als ik $ 50,000 in contanten geef aan een goed doel, verlaagt dat dan mijn belastbaar aangepast bruto-inkomen (AGI) met $ 50,000? Dus als mijn aangepaste bruto-inkomen $ 100,000 was, en ik gaf $ 50,000 aan een goed doel, is mijn belastbaar inkomen nu $ 50,000?

-Bill

maken donaties aan goede doelen geeft u de mogelijkheid om goed te doen en een waardevolle belastingaftrek te krijgen.

In het geval van een aangepast bruto-inkomen (AGI) van $ 100,000 met een contante donatie van $ 50,000, kunt u waarschijnlijk de $ 50,000 aftrekken en uw AGI verlagen tot $ 50,000.

Maar omdat we te maken hebben met de Amerikaanse belastingwetgeving, is het echte antwoord dit: het hangt ervan af.

Het is niet altijd zo eenvoudig als "doneer $x, krijg $x belastingaftrek." Maar wanneer u liefdadigheidsorganisaties steunt, ziet u meestal een belastingvoordeel. Zolang je je aan de regels houdt, tenminste. Dit is wat u moet weten.

Overweeg voor hulp bij belastingvriendelijke liefdadigheidsstrategieën werken met een financieel adviseur. 

Welke giften kunt u aftrekken?

Aftrekbare liefdadigheidsdonaties zijn niet beperkt tot contant geld. Je kan ook vermogen schenken - alles van gebruikte babykleding tot kunstwerken tot auto's. Bovendien, als u zich vrijwillig aanmeldt voor liefdadigheidswerk, kunnen uw gerelateerde contante uitgaven ook aftrekbaar zijn. De regels zijn een beetje anders voor activa en vrijwillige donaties, dus zorg ervoor dat u ze volgt om uw volledige toegestane aftrek te krijgen.

Volg deze richtlijnen voor vermogensdonaties:

• Bepaal de reële marktwaarde. In principe is dat het bedrag waarvoor u redelijkerwijs donaties zou kunnen verkopen op de datum van donatie.

• Zorg ervoor dat gedoneerde huishoudelijke artikelen in goede gebruikte staat of beter verkeren voordat u de aftrek in rekening brengt.

• Ontvang een formele, ondertekende taxatie als het activum dat u schenkt $ 5,000 of meer waard is. Meer details vindt u in IRS-publicatie 561.

Met vrijwilligersgerelateerde aftrekposten kunt u niet-vergoede uitgaven opnemen die u hebt betaald, maar niet uw tijd of de waarde van uw dienst. U kunt zaken aftrekken als reiskosten bij vrijwilligerswerk buitenshuis, snacks die u verstrekt tijdens een evenement en de kosten van uniformen die u moet dragen tijdens vrijwilligerswerk.

Het verhaal gaat verder

Als je je auto gebruikt tijdens het vrijwilligerswerk, kun je direct gerelateerde uitgaven – zoals benzine – aftrekken of gebruik maken van de 14 cent per kilometer kilometeraftrek. Zorg ervoor dat u alle relevante bonnen bewaart en documentatie krijgt van de liefdadigheidsinstelling waarvoor u vrijwilligerswerk doet, wat vereist is voor inhoudingen van $ 250 of meer.

Volg de regels

Zoals alles wat met IRS te maken heeft, zijn er verschillende regels die u moet volgen bij het nemen aftrekposten voor giften aan goede doelen. Hier zijn vier belangrijke dingen om in gedachten te houden:

• Zorg ervoor dat de liefdadigheidsinstellingen waaraan u heeft gedoneerd IRS-gekwalificeerd zijn voordat u inhoudingen doet. Jij kan bezoek de website van de belastingdienst om erachter te komen of de organisaties die u steunt hiervoor in aanmerking komen.

• Ken de aftrekbeperkingen. Voor belastingjaar 2022 is de aftrek voor contante donaties doorgaans beperkt tot maximaal 50% van uw AGI, hoewel in sommige omstandigheden de limiet kan worden verlaagd. U kunt ook niet-contante donaties tot 30% van uw AGI aftrekken als u deze activa ten minste een jaar hebt aangehouden. Als uw giften deze limieten overschrijden, kunt u de aftrekposten de komende vijf jaar meenemen in uw belastingaangifte.

• Houd een administratie bij van uw contante donaties. Voor donaties van $ 250 of meer, ontvang je een schriftelijk ontvangstbewijs van het goede doel waarin expliciet het bedrag van je contante gift of een beschrijving van het gedoneerde eigendom wordt vermeld. Die erkenning moet ook de waarde bevatten van alle goederen of diensten die u in ruil daarvoor van het goede doel heeft ontvangen.

• Dien indien nodig de juiste formulieren in. Als u onroerend goed schenkt ter waarde van ten minste $ 500, moet u IRS-formulier 8283 opnemen als onderdeel van uw belastingaangifte. Voeg eventueel taxaties met betrekking tot de schenkingen toe.

U moet specificeren om de aftrek te krijgen

In tegenstelling tot vorig jaar moet je wel aftrekposten specificeren op schema A om uw donaties op te nemen in uw belastingaangifte in het komende belastingseizoen. En met de hoge normaftrekbedragen voor aanslagjaar 2022 komen veel mensen niet uit bij het uitsplitsen. Die standaardinhoudingen, gebaseerd op uw indieningsstatus, zijn:

• Single: $ 12,950

• Getrouwd gezamenlijk indienen: $ 25,900

• Hoofd van het huishouden: $ 19,400

Als uw gespecificeerde inhoudingen achterblijven bij de standaard aftrek, kunt u gebruik maken van een bundeling strategie om ze over de streep te trekken. Dat betekent snel vooruitbetalingen naar 2022 die u normaal gesproken in 2023 zou hebben gedaan. Zo kunt u voor belastingjaar 2022 specificeren en de hoge standaardaftrek voor belastingjaar 2023 nemen.

Dit is hoe dat eruit ziet:

Stel dat u normaal gesproken elk jaar $ 5,000 aan een goed doel schenkt. In 2022 zou je $ 10,000 doneren: de donaties van dit jaar en volgend jaar samen. Die dubbele donatie duwt uw gespecificeerde inhoudingen over de standaardaftrek voor dit jaar voor een grotere vermindering van uw belastbaar inkomen.

Strategieën voor liefdadigheid die belastingbesparingen maximaliseren

Afhankelijk van uw persoonlijke situatie kunt u mogelijk geavanceerde strategieën gebruiken voor grotere belastingbesparingen. Zorg ervoor dat u uw belastingadviseur raadpleegt voordat u een van deze complexere bewegingen maakt.

Gebruikmakend van een door een donor geadviseerd fonds (DAF). Deze fondsen kunnen bijzonder goed werken in combinatie met de bundelstrategie. Met een DAF, levert u in één jaar een aanzienlijke fiscaal aftrekbare bijdrage om uw gespecificeerde inhoudingen voor dat belastingjaar te maximaliseren. U kunt het geld in de DAF de komende jaren zoals u normaal zou doen verdelen over verschillende goede doelen. U krijgt alleen belastingaftrek als u de DAF financiert, niet als de DAF het geld uitkeert aan organisaties.

Doneer gewaardeerde activa. Wanneer u gewaardeerde activa – bijvoorbeeld aandelen – direct schenkt, krijgt u twee extra voordelen. U vermijdt het betalen van de vermogenswinstbelasting die van toepassing zou zijn als u het actief zou verkopen. En u krijgt nog steeds een aftrek voor liefdadigheidsdonaties om uw belastingaanslag te verlagen.

Maak een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie Als je minstens 70 1/2 jaar oud bent, kun je een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie (QCD) van maximaal $ 100,000 rechtstreeks van uw traditionele IRA naar het goede doel van uw keuze. Deze giften zijn niet aftrekbaar, maar u krijgt wel belastingvoordeel. Ze tellen mee voor uw vereiste minimumuitkeringen (RMD's), maar verhogen uw belastbaar inkomen niet zoals gewone RMD's dat doen. Een lager belastbaar inkomen betekent een lagere belastingaanslag, waardoor u mogelijk geen belasting hoeft te betalen op socialezekerheidsuitkeringen.

Tot slot

Er komt meer kijken bij de aftrek van liefdadigheidsdonaties dan alleen een dollar-voor-dollar verlaging van uw aangepast bruto-inkomen. De regels kunnen ingewikkeld worden, dus raadpleeg uw belastingadviseur om er zeker van te zijn dat u het goed doet.

Michele Cagan, CPA, is columnist voor financiële planning bij SmartAsset en beantwoordt vragen van lezers over persoonlijke financiën en belastingonderwerpen. Heeft u een vraag die u graag beantwoord wilt hebben? E-mail [e-mail beveiligd] en uw vraag wordt mogelijk beantwoord in een toekomstige column.

Houd er rekening mee dat Michele geen deelnemer is aan het SmartAdvisor Match-platform en dat ze voor dit artikel is gecompenseerd.

Zoek een financieel adviseur

• Het vinden van een gekwalificeerde financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs die uw gebied bedienen, en u kunt uw adviseurs-matches kosteloos interviewen om te beslissen welke geschikt is voor u. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.

• Belastingteruggaven zijn een grote financiële opsteker. Of u nu van plan bent om te sparen voor uw pensioen, uw studieschuld of creditcardschuld af te lossen of uw geld anders te beleggen, SmartAsset's belastingaangifte rekenmachine kan u helpen erachter te komen hoeveel u terugkrijgt van de overheid, zodat u vooruit kunt plannen.

Fotocredit: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

De post Vraag een adviseur: Help me de wiskunde te begrijpen. Hoe verlaagt het doneren aan een goed doel mijn belastingen? verscheen eerst op SmartAsset-blog.