Wat is de beste manier om met een individuele pensioenrekening (IRA) om te gaan? Het laten zitten en geld verdienen, en dan belasting betalen over de opnames bij pensionering? Of het overdragen aan een Roth IRA? Moet ik nu belasting betalen en later belastingvrij geld krijgen? En kan ik de verschuldigde belastingen op de rollover van de rollover-rekening zelf laten afschrijven?
-Pat
Als je erover nadenkt of je converteer een traditionele IRA naar een Roth IRA, hebt u meer te overwegen dan de onmiddellijke belastingaanslag.
Hoewel belastingen hier een grote rol spelen, zijn ze niet de enige factor die meespeelt. U wilt dus naar het volledige plaatje kijken terwijl u erachter komt of een Roth-conversie zinvol is voor uw huidige en toekomstige financiën. (En het is logisch om een financieel adviseur of belastingadviseur voordat u deze stap zet om ervoor te zorgen dat alles correct wordt gedaan.)
Traditioneel versus Roth IRA's
Voordat we ingaan op conversiefactoren, laten we het kort hebben over de verschillen tussen traditionele en Roth IRA's. Nogmaals, de meeste mensen richten zich op de belastingeffecten, maar er zijn verschillende andere factoren die de twee soorten pensioenrekeningen scheiden. Die verschillen maken Roth IRA's voor veel mensen een winnende keuze.
Enkele belangrijke verschillen tussen traditionele en Roth IRA's zijn:
Belastingtiming: Traditionele IRA-bijdragen zijn (over het algemeen) fiscaal aftrekbaar wanneer ze worden gedaan, en alle opnames worden belast wanneer ze worden genomen. Roth IRA-bijdragen zijn niet fiscaal aftrekbaar en alle opnames zijn belastingvrij wanneer ze worden genomen (zolang u zich aan de regels houdt). Dat betekent dat inkomsten in een Roth IRA nooit worden belast.
Gemakkelijker toegang tot uw geld: Traditionele IRA-opnames die vóór de pensioengerechtigde leeftijd worden gedaan, zijn onderworpen aan een boete van 10% bovenop de inkomstenbelasting. Roth IRA-bijdragen - maar geen inkomsten - kunnen op elk moment zonder boete worden ingetrokken, aangezien u er al belasting over hebt betaald, zodat u toegang hebt tot uw geld wanneer dat nodig is (zodra u de vijfjarige conversieverjaardag passeert).
Vereiste minimale distributies (RMD's): Met traditionele IRA's moet u beginnen met het nemen van RMD's als je eenmaal de leeftijd van 72 hebt bereikt. Met Roth IRA's hoef je nooit distributies te nemen als je dat niet wilt.
Verminderd belastbaar inkomen: Traditionele IRA-opnames zijn onderworpen aan reguliere inkomstenbelastingen, waardoor uw belastbaar inkomen toeneemt. Roth IRA-opnames zijn niet belastbaar en niet inbegrepen in het belastbaar inkomen. Een lager belastbaar inkomen kan ervoor zorgen dat u in een lagere belastingschijf valt. Als een toegevoegde bonus kan het u helpen voorkomen dat u inkomstenbelasting betaalt over socialezekerheidsuitkeringen bij pensionering.
Belastingvrije erfenis: Uw erfgenamen betalen belasting over opnames uit: geërfde traditionele IRA's. Erfgenamen die geld opnemen van geërfde Roth IRA's betalen geen inkomstenbelasting zolang aan de vijfjarige regel is voldaan.
Om deze redenen kunnen veel mensen op lange termijn profiteren van het omzetten van een traditionele IRA naar een Roth IRA. Maar voordat u zich haast om deze stap te maken, moet u nadenken over de beste manier om dit te beheren, zodat u niet in financiële moeilijkheden komt.
Wanneer te converteren naar een Roth IRA?
Aangezien u te maken krijgt met een grotere belastingaanslag wanneer u een traditionele IRA omzet in een Roth IRA, wilt u dit strategisch doen. Als u een fluctuerend inkomen heeft, is het zinvol om in een lager inkomensjaar meer om te zetten en in een hoger inkomensjaar omrekeningen te vermijden.
U kunt uw traditionele IRA ook in blokken converteren in plaats van alles tegelijk te doen. U moet meerdere jubilea van vijf jaar bijhouden, maar u kunt de huidige belastingdruk over meerdere jaren spreiden in plaats van in één keer met een enorm forfaitair bedrag te komen.
Wat de timing betreft, hoe verder u van uw pensioen verwijderd bent, hoe beter de conversie u van pas zal komen. De belastingvrije inkomsten in de Roth zullen meer tijd hebben om te accumuleren en te versnellen, waardoor u een groter belastingvrij nestje voor de toekomst overhoudt.
Wanneer een Roth IRA-conversie geen zin heeft
Er zijn ook situaties waarin een Roth-conversie geen zin heeft.
Als u bijvoorbeeld bijna klaar bent of al ontvangt Sociale zekerheid en Medicare-voordelen, zal het doen van een Roth-conversie uw belastbaar inkomen verhogen, wat mogelijk kan resulteren in belastbare sociale zekerheid en verhoogde Medicare-premies.
Of als u al met pensioen bent en het geld in uw traditionele IRA gebruikt om uw kosten van levensonderhoud te dekken, kan de huidige belastingaanslag het moeilijker maken om uw rekeningen te betalen. Nog een reden om deze strategie over te slaan: u heeft niet genoeg niet-pensioenfondsen beschikbaar om de belastingen te betalen, waardoor de conversie een verliesgevend voorstel kan zijn.
De 5-jarige regel voor Roth-conversies
Roth IRA-conversies hebben een speciale beperking: u kunt geen boetevrije opnames van de Roth IRA opnemen vóór het vijfjarige jubileum van de conversie. En dat geldt voor elke omrekening apart als je die over meerdere belastingjaren spreidt.
De vijfjaarsklok gaat in aan het begin van het belastingjaar waarin u de IRA heeft omgerekend. Dus als u bijvoorbeeld $ 25,000 van een traditionele IRA naar een Roth op 15 november 2022 heeft omgezet, begint de klok op 1 januari 2022. Dat betekent dat u na 1 januari 2027 boetevrije opnames kunt beginnen - minder dan vijf volledige jaren vanaf de werkelijke conversiedatum.
Deze regel voorkomt dat mensen een einde maken aan de belastingboete van 10% voor vroegtijdige opnames van een traditionele IRA. Reken er dus niet op dat u meteen belastingvrije opnames op uw Roth-conversie neemt.
Omgaan met Roth-conversiebelastingen
Het is verleidelijk om een deel van de rollover-fondsen te gebruiken om de belastingen op uw Roth-conversie te betalen, maar dat zou een grote vergissing zijn.
Zorg ervoor dat u regelmatig genoeg spaart om de volledige belastingaanslag op uw conversie te betalen.
Elk bedrag dat u uit de traditionele IRA haalt dat niet in de nieuwe Roth IRA gaat, telt als een vroege opname. Dat betekent dat naast de reguliere verschuldigde inkomstenbelasting, op geld ook de boete van 10% voor vervroegde opname van toepassing is.
Stel bijvoorbeeld dat u $ 20,000 wilt converteren van een traditionele naar een Roth IRA. U schat dat de inkomstenbelasting op de conversie $ 2,000 zal zijn (of 10% van het totaal). Als u $ 2,000 inhoudt van het rollover-bedrag, is uw Roth-conversie slechts $ 18,000.
De andere $ 2,000 wordt beschouwd als een vroege opname ... en u bent uiteindelijk $ 200 extra aan IRS-boetes verschuldigd. Bovendien heeft uw Roth minder geld om te starten, en dat betekent in de loop van de tijd lagere belastingvrije inkomsten.
Tot slot
Gebruik een deel van de conversiefondsen niet om de belastingen te betalen. Het kost u nu boetes en winstgroei op de lange termijn.
Michele Cagan, CPA, is columnist voor financiële planning bij SmartAsset en beantwoordt vragen van lezers over persoonlijke financiën en belastingonderwerpen. Heeft u een vraag die u graag beantwoord wilt hebben? E-mail [e-mail beveiligd] en uw vraag wordt mogelijk beantwoord in een toekomstige column.
Houd er rekening mee dat Michele geen deelnemer is aan het SmartAdvisor Match-platform.
Tips voor beleggen en pensioenplanning
Overweeg om samen te werken met een financieel adviseur voor advies over het omgaan met pensioenrekeningen. Het vinden van een gekwalificeerde financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs bij u in de buurt, en u kunt uw matchen van adviseurs kosteloos interviewen om te beslissen welke het beste bij u past. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Houd de sociale zekerheid in de gaten terwijl u van plan bent om met pensioen te gaan. Gebruik SmartAsset's sociale zekerheid rekenmachine om een idee te krijgen van hoe uw uitkering eruit zou kunnen zien als u met pensioen gaat.
Fotocredit: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
De post Vraag een adviseur: help me de 'beste manier' te begrijpen om een IRA te beheren. Is het beter om nu belasting te betalen of met pensioen? verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html