Een Roth-rollover doen? Pas op voor de 5-jaarregel

De Roth IRA wordt "het Zwitserse zakmes" van persoonlijke financiën genoemd vanwege zijn flexibiliteit en de belastingvrije status van zijn inkomsten. Dat is de reden waarom zoveel gepensioneerde werknemers verhuizen om hun 401(k)-accounts op de werkplek om te zetten in een Roth, en waarom zovelen financiële adviseurs raden aan om een ​​traditionele IRA om te zetten in een Roth.

Het idee is dat als u nu inkomstenbelasting betaalt over uw pensioengeld - vooral wanneer veel rekeningsaldi aanzienlijk lager zijn - uw belastingvrije Roth-winsten het verschil zullen goedmaken en mogelijk meer.

Maar pas op voor de 5-jaarregel.

Hieronder leiden we je door de ins en outs van de 5-jaar-regel, maar overweeg om gratis te matchen met een doorgelichte financieel adviseur voor meer hulp bij het beheren van een Roth-rollover en andere pensioenbehoeften.

De 5-jaarregel: wat u moet weten

Hoewel de bijdragen aan een Roth op elk moment kunnen worden ingetrokken, kunt u de inkomsten niet aanraken tenzij de rekening al minstens vijf jaar open is. Dus als u in 2023 nog een pensioenrekening naar een Roth IRA laat rollen, zorg er dan voor dat u de inkomsten pas in 2028 nodig heeft. Als de rekening voor de rollover uw eerste Roth IRA-rekening is of als u uw eerste Roth minder hebt geopend dan vijf jaar geleden, worden de inkomsten bij opname belast. Een onderbreking is dat zelfs als een Roth die u meer dan vijf jaar geleden hebt geopend, wordt gesloten, deze nog steeds meetelt voor de 5-jaarregel.

En ja, de 5-jaarregel geldt ook als u ouder bent dan 59.5 jaar – u moet aan beide vereisten voldoen, anders verliest u het belastingvoordeel op winsten.

Als u overweegt een individuele pensioenrekening om te zetten in een Roth, is het nog erger. De 5-jaarregel op Roth-conversies vereist dat u de volledige vijf jaar wacht voordat u zich terugtrekt elke omgerekende saldi – bijdragen of inkomsten – ongeacht uw leeftijd.

Dat doet niets af aan de aantrekkelijkheid van een Roth-account voor mensen die meer controle over hun investeringen willen hebben dan via een werkplek. 401 (k) of 403(b)-plan, dat kan worden beperkt tot slechts een paar eigen beleggingsfondsen die worden beheerd door de plansponsor, een totaal gebrek aan goedkopere exchange-traded funds (ETF's), werkgeversbijdragen die vastzitten in bedrijfsaandelen, en geen controle over de keuze van vergoedingen die op uw rekening in rekening worden gebracht.

Het verhaal gaat verder

Een andere reden waarom beleggers voor een Roth-rollover of -conversie kiezen, is wanneer ze de vereiste minimale distributieregels (RMD) die beginnen op 72-jarige leeftijd - zelfs op Roth 401 (k) -accounts. De Roth IRA is vrijgesteld van RMD-vereisten, waardoor het geld dat u zou hebben moeten opnemen om door te gaan met het genereren van winsten.

Een probleem waarmee investeerders worden geconfronteerd bij het plannen van een Roth-rollover of -conversie, zijn de inkomenslimieten die van toepassing zijn op bijdragen als uw aangepast bruto-inkomen (AGI) uit uw belastingaangifte meer is dan $ 144,000 voor een enkele indiener of $ 214,000 voor gezamenlijke aangiften. Met een 401 (k) of vergelijkbaar plan is de tijdelijke oplossing een vrijstelling die 'in-service distributie' wordt genoemd. Als u ouder bent dan 59.5 jaar en nog steeds werkt, kunt u geld opnemen of overdragen van uw 401 (k). De meeste plannen staan ​​deze uitkeringen toe onder bepaalde voorwaarden, zoals financiële tegenspoed, en vele staan ​​ook uitkeringen toe voor deelnemers ouder dan 59.5 jaar, maar niet voor alle, dus u moet contact opnemen met uw plansponsor.

Voor Roth-conversies van een traditionele IRA kunt u de inkomensgrenzen omzeilen met wat bekend staat als een achterdeur Roth conversie. Misschien wilt u dat eerder dan later doen, aangezien sommige congresleden eraan hebben gewerkt sluit de maas in de achterdeur al een tijdje. Als u een Roth-conversie uitvoert, moet u ook oppassen voor de "pro rata"-regel in de eerste vijf jaar, wat van toepassing is op omrekeningen van rekeningen met aftrekbare bijdragen vóór belastingen en niet-aftrekbare bijdragen na belastingen. Een truc die in dat geval kan werken, is om de eerste vijf jaar maar een klein bedrag om te zetten.

Zoals altijd kunnen belasting- en investeringsstrategieën complex zijn en afhangen van de individuele situatie raadpleeg eerst een fiscaal of financieel adviseur.

Tot slot

Het omzetten van een traditionele IRA naar een Roth kan voor velen voordelig zijn in het licht van de flexibiliteit en belastingvrije status van de inkomsten van laatstgenoemde. Maar hoewel de bijdragen aan een Roth IRA op elk moment kunnen worden ingetrokken, moet u er rekening mee houden dat u de inkomsten niet kunt aanraken tenzij de rekening al minstens vijf jaar open is, zelfs als u 59.5 jaar of ouder bent.

Tips voor pensioenplanning

• Overweeg om met je te praten financieel adviseur over de beste manieren om pensioenactiva en belastingen te beheren als u een Roth-conversie overweegt. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt uw adviseur-matches gratis interviewen om te beslissen welke de juiste voor u is. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.

• Een Roth IRA-conversie is niet hetzelfde als een IRA-rollover. Met een rollover verplaatst u geld van de ene pensioenrekening naar de andere. Als u bijvoorbeeld uw baan opzegt, kunt u besluiten dat te doen rol uw traditionele 401 (k) activa in een traditionele IRA. Of u kunt een Roth 401 (k) in een Roth IRA rollen. De IRS beperkt wel hoe vaak u geld kunt overmaken. Over het algemeen kunt u binnen een periode van een jaar niet meer dan één rollover van dezelfde IRA maken.

Fotocredit: ©iStock.com/DNY59

De post Een Roth-rollover doen? Pas op voor de 5-jaarregel verscheen eerst op SmartAsset-blog.