Erfrecht is een juridisch proces dat iemands testament verifieert en valideert. Het proces omvat de beoordeling van de activa van een overleden persoon en bepaalt hun erven. Terwijl probate is niet altijd nodig, het begint meestal als iemands nalatenschap van grote waarde is. Als zodanig kan het een lang, langdurig en kostbaar proces zijn.
Sommige activa doorlopen altijd het erfrechtproces, terwijl andere dat misschien niet doen. Uw pensioenrekeningen kunnen eindigen in erfrecht na je dood, afhankelijk van hoe je ermee omgaat als je leeft. Als u kiest voor uw begunstigden strategisch kunt u dat omslachtige en kostbare lot vermijden en uw erfgenamen een hoop gedoe besparen. Dit is wat u moet weten.
Key Takeaways
- Probate is een juridisch proces dat de geldigheid en authenticiteit van het testament van een overleden persoon beoordeelt.
- U kunt uw pensioenrekeningen beschermen tegen het erfrechtproces door uw begunstigden correct aan te wijzen.
- Uw rekeningen moeten mogelijk door erfrecht gaan als u uw echtgenoot niet noemt of als u uw nalatenschap als begunstigde noemt.
- Het is het beste om zowel primaire als alternatieve begunstigden te noemen.
- Plan om uw begunstigde-informatie één keer per jaar of na grote veranderingen in uw leven te bekijken.
Pensioenrekeningen beschermen tegen erfrecht
Wanneer een persoon overlijdt, worden de meeste van hun activa bevroren tot aan hun overlijden wil wordt gevalideerd, worden al hun schulden betaald en worden hun begunstigden geïdentificeerd. Dit is het juridische proces dat bekend staat als erfrecht. Het erfrechtproces kan snel of op een frustrerende manier gebeuren.
Activa op de pensioenrekening hebben het potentieel om erfrecht te omzeilen. Dit bevat individuele pensioenrekeningen (IRA's), 401(k)s, 403(b)s en een aantal minder gebruikelijke soorten pensioenrekeningen. De reden: wanneer iemand een pensioenrekening opent, omvat een deel van het papierwerk het benoemen van een of meer begunstigden die de rekening erven wanneer de eigenaar overlijdt.
De financiële instellingen waar de rekeningen worden gehouden (vaak aangeduid als bewaarders) moet deze activa overhandigen aan de genoemde begunstigden bij het overlijden van de eigenaar. Het contract tussen de rekeninghouder en de bewaarder neemt de plaats in van het testament voor deze activa, waardoor ze buiten de nalatenschap blijven. En er is meer goed nieuws: in deze situatie kunnen schuldeisers de rekeningen niet in handen krijgen om schulden te innen.
Als pensioenrekeningen niet door erfrecht gaan, kunnen schuldeisers geen schulden van hen innen.
Als pensioenrekeningen niet door erfrecht gaan, kunnen schuldeisers geen schulden van hen innen.
Begunstigde-selectiefouten die u kunnen kosten
Zoals met alles, zijn er uitzonderingen op de regels die we in het eerdere gedeelte noemden. Als zodanig zijn er verschillende manieren waarop pensioenrekeningen in erfrecht kunnen eindigen. Dit is meestal het gevolg van een simpele misstap, met name het verknoeien van de aanduiding van de begunstigde. Hier zijn enkele voorbeelden van hoe dat kan gebeuren.
Uw echtgenoot niet noemen, indien nodig
Een echtgenoot heeft recht op de helft van alles wat de andere echtgenoot tijdens het huwelijk aan zijn pensioenrekening toevoegt gemeenschappelijke eigendomsstaten- met name Arizona, Californië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, Wisconsin en in sommige gevallen Alaska, South Dakota en Tennessee.
Dat betekent dat als de eigenaar van de pensioenrekening andere begunstigden noemt naast (of in plaats van) hun echtgeno(o)t(e), de echtgeno(o)t(e) een claim kan indienen om een deel van de activa te krijgen. Als u dit doet, worden alle pensioenrekeningen verzonden die de overleden persoon moet nalaten.
In alle staten (en met name staten van gemeenschapseigendom) moet een getrouwde persoon hun naam noemen echtgenoot als begunstigde naar een 401 (k), tenzij die echtgenoot een speciale verklaring van afstand ondertekent.
Een trust of uw nalatenschap benoemen als begunstigde
Wat als u geen van uw erfgenamen noemt als begunstigden van uw pensioenrekeningen. Als u niemand vermeldt, moeten uw bezittingen door erfrecht worden gecontroleerd. En een erfrechtbank zal een moeten vaststellen vastgoed voor jou als je dat nog niet deed. Er zijn geen duidelijke voordelen om dit te doen, omdat het de zaken nog ingewikkelder zal maken.
Uw nalatenschap wordt een niet-aangewezen begunstigde in plaats van een aangewezen begunstigde. En voor zo'n erfgenaam gelden speciale regels. Zo moet het geld op uw rekening binnen vijf jaar na uw overlijden worden uitgekeerd. Als zodanig moet het landgoed intact blijven totdat de rekening is leeggemaakt.
Factuurverzamelaars zullen ook hun deel kunnen krijgen voordat de begunstigden het hunne krijgen. Dus als u openstaande schulden heeft, uw schuldeisers kan een claim indienen om beslag te leggen op al uw activa, inclusief uw pensioenrekeningen.
Elk geld dat door het erfrechtproces gaat, kan ook oplopen successierechten als de waarde hoger is dan het federale uitsluitingsbedrag. De indieningsdrempel voor een nalatenschap voor 2022 is $ 12.06 miljoen. De drempel wordt verhoogd tot $ 12.92 miljoen in 2023, om rekening te houden met inflatie. Mogelijk moet u naast de federale overheid, indien van toepassing, ook successierechten betalen aan uw staat.
Het benoemen van een minderjarige als begunstigde
U kunt uw kind(eren) of andere minderjarigen benoemen als begunstigden van uw pensioenrekening. Houd er echter rekening mee dat minderjarigen geen activa met een substantiële waarde op eigen naam kunnen houden. Als zodanig hebben ze iemand nodig om dit soort activa voor hen te beheren.
Om erfrecht te voorkomen, moet u ervoor zorgen dat u iemand aanwijst die het geld zal beheren voor eventuele begunstigden die nog minderjarig zijn. Zij zijn verantwoordelijk voor het toezicht op deze activa totdat minderjarige begunstigden volwassen worden. Elke financiële instelling kan helpen bij het navigeren door de Wet uniforme overplaatsingen naar minderjarigen (UTMA).
Een belangrijk punt om op te merken is dat het doorlopen van erfrecht en het aanwijzen van een curator of opzetten conservatorschap kunnen kosten met zich meebrengen die de waarde van uw nalatenschap kunnen verminderen.
Andere fouten
- Vergeten alternatieve begunstigden te noemen. Het aanwijzen van alternatieve begunstigden kan uw rekeningen buiten de nalatenschap houden als uw primaire begunstigden zijn overleden of anderszins niet in staat zijn om het geld te ontvangen.
- Begunstigden niet up-to-date houden. Deze maar al te vaak voorkomende fout kan na uw dood tot enkele ongelukkige verrassingen leiden. De ex-echtgenoot of voormalige vriend die nog steeds als uw begunstigde wordt vermeld, kan bijvoorbeeld de activa van de rekening ontvangen in plaats van uw huidige erfgenamen.
Als u zonder testament overlijdt, bent u erfgenaam. Alle bezittingen die u heeft, worden doorgegeven aan uw erfgenamen op basis van de erfwetten van uw staat in plaats van aan eventuele begunstigden die u tijdens uw leven hebt gekozen.
Als u zonder testament overlijdt, bent u erfgenaam. Alle bezittingen die u heeft, worden doorgegeven aan uw erfgenamen op basis van de erfwetten van uw staat in plaats van aan eventuele begunstigden die u tijdens uw leven hebt gekozen.
speciale overwegingen
Uw vermogen, inclusief eventuele pensioenrekeningen die u heeft, gaat door de nalatenschap als er iets met uw begunstigde gebeurt. Dit bevat:
- Als uw begunstigde eerder overlijdt dan u
- Als u en uw begunstigde tegelijkertijd overlijden
Probate is ook een mogelijkheid als uw begunstigde op enigerlei wijze arbeidsongeschikt raakt. Wanneer dit gebeurt, moet de erfrechtbank een voogd kiezen om toezicht te houden op alle financiële zaken voor hen. Dit vereist normaal gesproken toezicht van de rechtbank om ervoor te zorgen dat de fondsen niet verkeerd worden gebruikt of verduisterd.
Welke pensioenvoertuigen omzeilen erfrecht voor begunstigden?
Pensioenrekeningen hoeven niet door het erfrechtproces te gaan als u de begunstigden correct aanwijst. Als u bijvoorbeeld een echtgenoot of een volwassen kind als begunstigde benoemt, hoeft de rekening niet door erfrecht te gaan. Maar erfrecht treedt in werking als u geen begunstigden noemt, de rekeningen aan uw nalatenschap overlaat of een minderjarig kind benoemt.
Worden pensioenrekeningen beschouwd als onderdeel van een nalatenschap?
Pensioenrekeningen worden niet beschouwd als onderdeel van een nalatenschap, op voorwaarde dat de rekeninghouder ervoor zorgt dat de begunstigde-aanduidingen correct zijn ingevuld. Dus als u uw echtgeno(o)t(e) of iemand anders noemt (met schriftelijke toestemming van uw echtgeno(o)t(e) in staten van gemeenschap van goederen), worden uw pensioenrekeningen niet beschouwd als onderdeel van uw nalatenschap. Ze gaan dus rechtstreeks naar uw begunstigden.
Wat gebeurt er met een pensioenrekening als de eigenaar overlijdt?
De begunstigde erft een pensioenrekening wanneer de rekeninghouder overlijdt, zolang hij een aangewezen begunstigde is en de wettelijke leeftijd heeft bereikt. In gemeenschapseigendomsstaten moet de echtgenoot van de accounteigenaar worden vermeld of moet zijn schriftelijke toestemming worden verkregen om iemand anders aan te wijzen. Als de eigenaar van de rekening overlijdt zonder een begunstigde te noemen, moet de rekening samen met eventuele andere activa door de nalatenschap gaan. De rechter bepaalt hoe de nalatenschap wordt verdeeld.
The Bottom Line
Pensioenrekeningen kunnen soepel en pijnloos worden doorgegeven aan de begunstigden die op die rekeningen staan, zolang u maar enkele fouten vermijdt. Probeer uw begunstigde-aanduidingen minstens één keer per jaar te herzien of wanneer er belangrijke veranderingen in het leven plaatsvinden, zoals echtscheiding, hertrouwen, het overlijden van een voormalige begunstigde of de geboorte van een nieuwe.
Bron: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo