Beste belastingman: Ik ben net begonnen met het verhuren van mijn huis op Airbnb. Welke aftrekposten voor de inkomstenbelasting kan ik claimen op dit onroerend goed?

Ik had ongeveer 25 jaar mijn eigen marketingonderzoek LLC, dus ik weet veel - alleen niet met het verhuren van mijn huis. Mag iemand een deel van de hypotheek meetellen als aftrekpost? Hoe zit het met nutsvoorzieningen en kabel? Ik zou het denken.

Reizen & Belastingen

Geachte reis- en belastingdienst,

Uw vraag over het kruispunt van gastvrijheid en regelgeving heeft deze regel uit The Eagles' "Hotel California’ spookt door mijn hoofd: ‘Je kunt uitchecken wanneer je wilt, maar je kunt nooit meer weg.’ Fiscale regels kun je dus nooit verlaten.

Er is altijd een belastingvraag die moet worden beantwoord, en uw beginnende Airbnb-bedrijf is daarop geen uitzondering. Onder bepaalde omstandigheden kunt u huurinkomsten aftrekken, zolang u maar weet wat u moet claimen, hoeveel u moet claimen en wanneer u niet moet claimen.

De Internal Revenue Service zegt huureigenaren mogen hypotheekrente, onroerendezaakbelasting, bedrijfskosten, afschrijving en reparaties aftrekken. De kosten van "verbeteringen" zijn niet aftrekbaar - hoewel sommige of alle verbeteringen kunnen worden terugverdiend door afschrijving.

"De IRS zegt dat verhuurders hypotheekrente, onroerendgoedbelasting, bedrijfskosten, afschrijvingen en reparaties mogen aftrekken. "

Een Airbnb
ABN,
+ 0.15%
waarschuwde een woordvoerder een link naar het bedrijf's site, die een EY uitleg over de fiscale verplichtingen van verhuurders. Tel ook nutsvoorzieningen (zoals gas, elektriciteit, tv en internet), schoonmaakdiensten en reclame als enkele van de andere aftrekbare kosten, aldus het document.

De Airbnb-link zei dat het een goede zet zou zijn om belastingprofessionals te raadplegen voor meer details, omdat er "veel speciale regels op dit gebied" zijn.

June Toth, managing member van zbt Certified Public Accounting & Consulting in Edison, NJ, is gevestigd in de buurt van bergen en stranden en krijgt daarom regelmatig vragen van klanten over huurinkomsten. Uw belastingaftrek kan dalen, afhankelijk van uw eigen woonsituatie.

Als u een plek huurt waar u ook woont - een droog aangeduide "wooneenheid" - zijn er limieten voor de aftrekbare huurkosten, zegt de IRS. De belastingdienst zegt dat het u zal beschouwen als een persoonlijke woning in plaats van als een huurwoning als u het 14 dagen gebruikt of "10% van het totale aantal dagen dat u het aan anderen verhuurt tegen een eerlijke huurprijs."

"Als persoonlijk gebruik deze drempels niet overschrijdt, wordt het onroerend goed als huurbezit beschouwd" en kunnen aftrekposten volgen, zei Toth.

Anders gezegd: als u uw woning 14 dagen of korter verhuurt, hoeft u de huurinkomsten niet te melden, zei Toth. Maar dat betekent dat je ook geen kosten kunt aftrekken die verband houden met de huur, voegde ze eraan toe.

Stel dat u deze ruimte voor 15 dagen of langer verhuurt. Je klinkt serieus. U heeft al een LLC gemaakt. U moet de huurinkomsten doorgeven Schema E en verdeel uw aftrekposten over de eigen woningkosten en de huurkosten.

Dus hoe verdeel je? Van hen zegt, "Over het algemeen moet u uw totale uitgaven verdelen tussen het huurgebruik en het persoonlijk gebruik op basis van het aantal dagen dat voor elk doel wordt gebruikt."

Dat betekent het optellen van de in aanmerking komende uitgaven, zei Toth. Tel de dagen dat de woning daadwerkelijk werd verhuurd, plus de dagen dat je het voor persoonlijk gebruik had.

De huurkant van deze kosten is aftrekbaar van uw huurinkomsten. Hypotheekrente en onroerendgoedbelasting zijn de eersten die worden toegepast, zei Toth. Vervolgens worden de bedrijfskosten en huurafschrijvingen toegepast, zei ze. Elk nettoverlies wordt overgedragen naar toekomstige jaren, merkte ze op.

Tot slot hoeven ondersteunende bescheiden niet te worden opgenomen in een aangifte, de EY-uitleg zei. Maar mensen moeten hun administratie bewaren - zelfs degenen die vanwege de uitzondering van 14 dagen geen huurinkomsten hoeven op te geven - als de fiscus aanklopt.

Deze omvatten kwitanties van aftrekbare kosten en reparaties, logboeken van dagen waarop het onroerend goed wordt verhuurd of persoonlijk wordt gebruikt, bewijs van advertenties en meer.

de IRS zal op zoek gaan naar records als je wordt uitgekozen voor een audit. Als u uw documenten bij de hand heeft om uw uitgaven en inhoudingen te bewijzen, bent u sneller klaar met de controle.

Om The Eagles nog een keer te citeren: klaar zijn met dat proces telt als een "vredig gemakkelijk gevoel.” Dat wens ik je toe.

Heeft u een belastingvraag? Schrijf mij op: [e-mail beveiligd]

Bedankt voor het lezen. Ik wil u helpen breder na te denken over de zaken die van invloed zijn op uw belastingen. Ik bied geen belastingadvies, maar een poging om te kijken wat de werveling van belastingregels en economische omstandigheden voor uw portemonnee kan betekenen.

Ik ben hier voor de lezer die hun belastingen met een air van berusting onder ogen ziet. Je houdt gewoon niet zo van belastingen, dat snap ik. Ik was ooit die vent. Denk onder het jargon aan uw belastingen als een doolhof - met geld aan het eind. Of een val die je moet vermijden.