Credit Suisse vindt 'materiële zwakheden' in financiële rapportage, zegt uitstroom 'nog niet teruggedraaid'

Credit Suisse zei dinsdag dat de netto-uitstroom van activa was afgenomen maar "nog niet teruggedraaid" en kondigde aan dat er "materiële zwakheden" waren geïdentificeerd in zijn financiële rapportageprocessen voor 2022 en 2021.

De omstreden Zwitserse geldschieter publiceerde het voor afgelopen donderdag geplande jaarverslag, dat werd vertraagd door een laat telefoontje van de Amerikaanse Securities and Exchange Commission (SEC).

Dat gesprek had betrekking op een "technische beoordeling van eerder bekendgemaakte herzieningen van de geconsolideerde kasstroomoverzichten in de jaren eindigend op 31 december 2020 en 2019, evenals gerelateerde controles."

In het jaarverslag van dinsdag onthulde Credit Suisse dat het voor de jaren 2021 en 2022 "bepaalde materiële tekortkomingen in onze interne controle over financiële rapportage" had geïdentificeerd.

Deze problemen hielden verband met het "niet ontwerpen en onderhouden van een effectief risicobeoordelingsproces om het risico van materiële afwijkingen te identificeren en te analyseren" en diverse tekortkomingen in de interne controle en communicatie.

Desondanks zei de bank te kunnen bevestigen dat haar financiële overzichten over de jaren in kwestie "in alle materiële opzichten een redelijk beeld geven van [haar] geconsolideerde financiële toestand".

Credit Suisse bevestigde de op 2022 februari aangekondigde resultaten voor 9, die een nettoverlies over het hele jaar lieten zien van 7.3 miljard Zwitserse frank ($ 8 miljard).

Liquiditeitsrisico

Eind 2022 maakte de bank bekend dat ze "aanzienlijk hogere opnames van contante deposito's, niet-hernieuwing van vervallende termijndeposito's en netto-uitstromen van activa zag op niveaus die aanzienlijk hoger waren dan de tarieven van het derde kwartaal van 2022."

Credit Suisse zag in het vierde kwartaal voor meer dan 110 miljard Zwitserse frank onttrekkingen aan klanten, terwijl een reeks schandalen, legacy-risico's en tekortkomingen in de naleving het bedrijf bleven kwellen.

“Deze uitstroom stabiliseerde zich tot veel lagere niveaus, maar was op de datum van dit rapport nog niet omgekeerd. Deze uitstroom heeft ertoe geleid dat we liquiditeitsbuffers op groepsniveau en op het niveau van de rechtspersoon gedeeltelijk hebben benut en dat we onder bepaalde wettelijke vereisten op het niveau van de rechtspersoon zijn gebleven.”

Credit Suisse erkende dat deze omstandigheden de liquiditeitsrisico's hebben "verergerd en mogelijk blijven verergeren". De vermindering van het beheerde vermogen zal naar verwachting resulteren in lagere nettorentebaten en terugkerende provisies en vergoedingen, wat op zijn beurt de kapitaalpositiedoelstellingen van de bank zal beïnvloeden.

"Als we er niet in slagen om deze uitstroom om te keren en ons beheerde vermogen en deposito's te herstellen, kan dit een wezenlijk nadelig effect hebben op onze bedrijfsresultaten en financiële toestand", aldus het rapport.

Credit Suisse herhaalde dat het "beslissende actie" heeft ondernomen op het gebied van legacy-kwesties als onderdeel van zijn voortdurende grootschalige strategische revisie, die naar verwachting zal resulteren in een verder "substantieel" financieel verlies in 2023.

Het bestuur van de bank zag voor het eerst in meer dan 15 jaar collectief af van een bonus, zo bevestigt het jaarverslag, terwijl het een gecombineerde vaste vergoeding van 32.2 miljoen Zwitserse frank mee naar huis nam.