Sparen voor je pensioen is net iets makkelijker geworden. Het congres keurde grote veranderingen goed die 401 (k) en IRA-spaarders kunnen helpen om wat meer geld opzij te zetten voor hun toekomst.
Een reeks nieuwe wetten, gezamenlijk bekend als Secure Act 2.0, zal dat wel doen verander de manier waarop Amerikanen vanaf 2023 sparen voor hun pensioen. Ze maken deel uit van de bestedingswet van $ 1.7 biljoen die het Congres eind vorige week heeft aangenomen, en omvatten het verhogen van de leeftijd van vereiste minimumuitkeringen (RMD's), waardoor ongebruikte 529 fondsen (fiscaal voordelig spaarplan voor universiteitsuitgaven) kunnen worden overgeheveld naar een boete voor een pensioenrekening -vrij, en het maken ervan gemakkelijker voor werknemers met studieleningen om te sparen voor je pensioen.
"Met de komst van SECURE 2.0 hebben miljoenen Amerikanen meer kans op een succesvolle pensionering", zegt John James, hoofd van de Vanguard Institutional Investor Group. "Deze baanbrekende wetgeving maakt het voor deelnemers gemakkelijker om te sparen voor hun toekomst."
De wetgeving bevat tientallen wijzigingen in het pensioensparen, blijkt uit de tekst van het wetsvoorstel, samenvattingen van de voorzieningen en inzichten van pensioen- en financiële experts. Hier is een overzicht van enkele van de belangrijkste 401 (k), 403 (b) en IRA-tweaks.
Wijzigingen in RMD's
Momenteel zijn belastingbetalers verplicht om RMD's van hun pensioenrekeningen te halen op 72-jarige leeftijd. Maar vanaf 2023 zal die leeftijd stijgen tot 73 jaar. In 2033 stijgt de leeftijd tot 75 jaar.
Dat betekent dat als u in 72 2022 bent geworden, u uw eerste RMD vóór 1 april 2023 moet nemen; maar als u in 72 2023 wordt, hoeft u uw RMD pas het volgende jaar in te nemen, wanneer u 73 wordt. Dat verschuift de deadline voor uw eerste opname naar 1 april 2025 (omdat uw eerste RMD voor het jaar 2024 zal zijn). ).
Een aanvullende RMD-wijziging: de boete voor ontbrekende RMD's wordt verlaagd van 50% van het opnamebedrag naar 25%. Het daalt tot 10% als de RMD tegen het einde van het volgende jaar wordt ingenomen.
En vanaf 2024 wordt een langstlevende echtgenoot die een pensioenrekening erft, behandeld als de overleden rekeninghouder voor RMD-doeleinden. Dit betekent dat als de langstlevende echtgenoot jonger is dan zijn overleden partner, hij mogelijk RMD's kan uitstellen.
Ten slotte, hoewel er momenteel geen RMD's zijn op Roth IRA's, zijn er vereiste distributies voor Roth 401 (k) s. De Secure Act 2.0 rekent af met rekeninghouders die nog in leven zijn.
Verhoogde inhaalbijdragen
Nog een voordeel voor oudere werknemers: ze mogen nog meer sparen op pensioenrekeningen.
Momenteel kunnen 50-plussers $ 7,500 extra investeren in hun 401 (k) of 403 (b) s in wat bekend staat als een inhaalbijdrage. Dat bedrag zal vanaf 10,000 toenemen tot $ 2025 voor mensen van 60 tot 63 jaar.
Bovendien zal vanaf 2024 de IRA-inhaallimiet elk jaar worden verhoogd voor inflatie. Momenteel is het een vaste $ 1,000 extra per jaar.
Inhaal Roth-bijdragen
Onder de huidige wetgeving kunnen inhaalbijdragen aan gekwalificeerde pensioenregelingen worden gedaan op basis van vóór belasting of Roth (na belasting). De wetgeving verandert dat voor werknemers met een hoger inkomen: voor degenen die ten minste $ 145,000 verdienen, zijn alle inhaalbijdragen vanaf 2024 onderworpen aan de Roth-belastingbehandeling.
"Het congres wil dat meer pensioenfondsen naar rekeningen van het Roth-type gaan, omdat ze de belastinginkomsten verhogen, aangezien er geen belastingaftrek is voor Roth-bijdragen", zegt Ed Slott, een CPA en een IRA-specialist. "Maar dit is geweldig voor mensen, aangezien Roth-uitkeringen bij pensionering belastingvrij zullen zijn."
Roth 401(k)-overeenkomst
Volgens de huidige wetgeving moet een werkgever die een pensioenmatch aanbiedt, deze vóór belastingen verdelen in een traditionele 401(k), zelfs als de werknemer een Roth 401(k) heeft. De nieuwe wetgeving past dit aan zodat werkgevers Roth bijpassende bijdragen kunnen aanbieden. Net als andere Roth-bijdragen, zullen werknemers vooraf belasting betalen over hun Roth-match en deze later belastingvrij kunnen afsluiten.
401(k) spaarrekeningen
Werkgevers kunnen hun werknemers nu automatisch inschrijven op spaarrekeningen die gekoppeld zijn aan hun 401(k)s. Studies hebben aangetoond dat automatische inschrijving de participatiegraad en het totale bedrag aan besparingen verhoogt. Ze kunnen ook de noodbesparingen evenaren, hoewel de match de vorm zou hebben van een bijdrage op de pensioenrekening.
Werknemers die vanaf 150,000 minder dan $ 2023 verdienen, komen in aanmerking voor deze accounts en kunnen tot $ 2,500 sparen. Het sparen werkt als een Roth-inleg (of inleg op een gewone spaarrekening): werknemers brengen geld in waar ze al belasting over hebben betaald en kunnen dat belastingvrij opnemen. Als een werknemer die limiet van $ 2,500 haalt, worden eventuele extra bijdragen omgeleid naar een Roth-account.
"De SECURE-wet richt zich meer op noodbesparingen dan enige eerdere wetgeving die we hebben gezien", zegt Jeff Kobs, hoofd van John Hancock Retirement's Business Consulting Group. "De afgelopen jaren hebben echt duidelijk gemaakt dat het bieden van een manier om te sparen voor noodsituaties kan voorkomen dat mensen hun langetermijnpensioenvermogen moeten aanboren om te betalen voor kortetermijnbehoeften."
Emergency 401(k) en IRA opnames
De wetgeving zal het voor werknemers gemakkelijker maken om boetevrij geld van hun pensioenrekening op te nemen in geval van persoonlijke of familiale noodsituaties, zoals een terminale ziekte of een natuurramp.
Vanaf 1,000 is elk jaar één nooduitkering van maximaal $ 2024 toegestaan. Als de belastingbetaler die $ 1,000 niet binnen drie jaar terugbetaalt, kan hij gedurende die tijd geen nieuwe uitkering doen.
"Hoewel dit allemaal kritieke kwesties zijn, zou het vervroegd opnemen van een pensioenrekening een laatste redmiddel moeten zijn, en nu heeft de belastingwet meer boetevrije toegang dan ooit", zegt Slott. “Het is een moeilijke beslissing. Hopelijk gebruiken mensen dit geld alleen voor echte noodgevallen en zijn ze nog steeds belasting verschuldigd over de uitkering.”
Bovendien mogen overlevenden van huiselijk geweld vanaf 2024 boetevrije opnames doen van het laagste bedrag van $ 10,000 of 50% van hun pensioenrekening. Dat kunnen ze binnen drie jaar terugbetalen en krijgen ze dan de inkomstenbelasting terug die ze over de opname hebben betaald.
401(k) automatische inschrijving
Over automatische inschrijving gesproken, de wetgeving vereist dat werkgevers die in 2025 of daarna met nieuwe pensioenplannen beginnen, hun werknemers automatisch inschrijven voor een 401(k)- en 403(b)-plan. De automatische inschrijving begint bij 3% van het salaris van de werknemer en kan niet hoger zijn dan 10%. De bijdrage wordt jaarlijks automatisch verhoogd met 1%.
Betaling van studieleningen komt overeen
Werknemers met een studieschuld zien vaak af van bijdragen aan hun pensioenrekeningen om hun maandelijkse lening te kunnen betalen. En als hun werkgever een 401(k)-match aanbiedt, betekent dit dat ze dat geld mislopen, waardoor ze in feite een loonsverlaging doorvoeren en de tijd die ze investeren voor hun pensioen verkorten, soms zelfs tien jaar of langer.
De Veilige Wet 2.0 stelt werkgevers in staat overeenkomende bijdragen storten op een pensioenrekening voor werknemers die studieleningen betalen, zelfs als ze niet bijdragen aan hun 401 (k) s. De match zou een afspiegeling zijn van een pensioenmatch, waardoor die leners kunnen gaan sparen voor hun pensioen terwijl ze hun schuld afbetalen.
Dit geldt ook voor degenen met 403(b)s, 457(b)s en SIMPLE IRA's.
Rollover 529 fondsen
Als een gezin geld heeft overgehouden op een 529-account dat ze niet gebruiken voor educatieve doeleinden, krijgen ze een boete om dat geld op te nemen. Vanaf 2024 stelt de Secure Act 2.0 begunstigden van 529 accounts in staat om tot $ 35,000 (tijdens hun leven) over te dragen naar een Roth IRA. De 529 moet minimaal 15 jaar open zijn geweest voordat een begunstigde dit kan doen.
Het rollover-bedrag is onderhevig aan de jaarlijkse bijdragelimiet voor Roth IRA's, dus sommige mensen moeten mogelijk plannen om hun geld over meerdere jaren te verplaatsen.
"Hoewel er geen miljoenen mensen zijn die 529-plannen te veel financieren, geeft dit ouders en grootouders die een 529 financieren wel de zekerheid dat het geld voor hun kinderen of kleinkinderen kan worden overgeheveld naar pensioensparen als hun 529-begunstigde naar een goedkopere school gaat, een studiebeurs krijgt , of gaat niet naar de universiteit”, zegt Jamie Hopkins, managing partner van vermogensoplossingen bij de Carson Group.
Nationaal 401(k)-register
Ten slotte zal het wetsvoorstel een nationaal register voor gevonden voorwerpen creëren voor 401(k)s. Momenteel hanteren staten hun eigen versies, wat voor veel werknemers tot verwarring leidt.
"Het kan bijna onmogelijk zijn om uw geld terug te vinden als het verloren of vergeten is, omdat het geld misschien niet in de staat zit waar u woont of waar uw werkgever zich bevond, maar waar de aanbieder van het abonnement zich bevond", zegt Hopkins. "Een nationale gids zal gunstig zijn voor de consument."
De database zal online doorzoekbaar zijn, zodat werknemers kunnen zoeken naar hun planbeheerder.
Dit verhaal stond oorspronkelijk op Fortune.com
Meer van Fortuin:
Mensen die hun COVID-vaccinatie hebben overgeslagen, lopen een groter risico op verkeersongevallen
Elon Musk zegt dat uitgejouwd worden door fans van Dave Chapelle 'een primeur voor mij was in het echte leven', wat suggereert dat hij zich bewust is van het opbouwen van terugslag
Generatie Z en jonge millennials hebben een nieuwe manier gevonden om luxe handtassen en horloges te betalen door bij mama en papa te wonen
De echte zonde van Meghan Markle die het Britse publiek niet kan vergeven – en Amerikanen niet kunnen begrijpen
Bron: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html