Het Huis van Afgevaardigden en de Senaat werken op vergelijkbare wijze aan de hervorming van wetten met betrekking tot pensioenplannen zoals 401 (k) s en traditionele IRA's. Initiatieven in beide instanties verhogen de leeftijdsgrens voor gepensioneerde minimum uitkeringen (RMD's). En ze lieten beide werkgevers betalingen van studieleningen behandelen als een keuzebijdrage met het oog op het matchen van 401 (k) -plannen, wat de pensioenbesparingen zou kunnen vergroten voor jongere werknemers die vaak prioriteit geven aan schuldbetaling boven 401 (k) -bijdragen. Maar ook deze Kamer- en Senaatsinitiatieven verschillen. Hier is een vergelijking.
Overweeg om te werken met een financieel adviseur terwijl u uw eigen pensioenplan maakt of bijwerkt.
Overeenkomsten tussen huis, senaatsinspanningen op pensioenhervorming
In maart nam de Tweede Kamer de Wet SECURE 2.0 aan. Bedoeld als een vervolg op de SECURE Act van 2019, brengt het wetsvoorstel belangrijke wijzigingen aan in de plannen 401 (k) en 403 (b). Nu gaat de Senaat verder met zijn eigen updates van de pensioenregelingen voor werknemers. De versie van het lichaam van SECURE 2.0, de Enhancing American Retirement Now (EARN) Act genaamd, werd in juni door de Senaatscommissie voor Financiën aangenomen, terwijl een begeleidend wetsvoorstel de RISE & SHINE Act werd eerder diezelfde maand in de Senaat geïntroduceerd.
Op het moment van schrijven was de EARN-wet nog niet omgezet in een formeel wetsvoorstel, en heeft dus ook geen wetgevend nummer. In plaats daarvan keurde de financiële commissie van de Senaat een wetgevingssamenvatting, die nu moet worden herschreven als een formeel wetsvoorstel en waarschijnlijk zal worden gecombineerd met de RISE & SHINE Act in de Senaatsversie van SECURE 2.0.
EARN en Secure 2.0 overlappen elkaar op veel, zo niet de meeste belangrijke manieren. Ze verhogen allebei de leeftijdsgrens voor RMD's en stellen werkgevers in staat betalingen van studieleningen te behandelen als een keuzebijdrage met het oog op het matchen van 401 (k) -plannen. Dit heeft het potentieel om het pensioensparen voor jongere werknemers aanzienlijk uit te breiden, die vaak voorrang geven aan schuldbetaling boven 401 (k) -bijdragen.
Verschillen tussen huis, senaatsinspanningen op pensioenhervorming
Ondanks deze overeenkomsten zijn er verschillende verschillen tussen initiatieven in het Huis van Afgevaardigden en de Senaat over het verbeteren van de nationale wetten die pensioenspaarplannen regelen:
Vereiste minimale distributies
Volgens het wetsvoorstel van het Huis zou de leeftijdsgrens voor RMD's geleidelijk worden verhoogd over een periode van 10 jaar. Momenteel moeten gepensioneerden uiterlijk op 72-jarige leeftijd beginnen met het opnemen van hun pensioenrekening VEILIGE Akte 2.0 zou dat verhogen tot 73 jaar vanaf 2022, dan 74 jaar vanaf 2029 en uiteindelijk 75 jaar vanaf 2032.
De EARN-wet van de Senaat zou de tussenliggende stappen elimineren en de leeftijdsgrens voor RMD's met ingang van 75 rechtstreeks verhogen tot 2032 jaar.
Automatische inschrijving
Onder de House-versie van SECURE 2.0 zouden de meeste werkgevers verplicht zijn om te adopteren wat bekend staat als 'automatische inschrijving'. Dit betekent dat voor werkgevers die aanbieden: een 401(k) of 403(b) pensioenplan, zouden alle werknemers automatisch in het plan worden ingeschreven tegen een bijdrage van 3 procent. Werknemers kunnen ervoor kiezen om niet deel te nemen aan deze pensioenregeling, of kunnen hun premieniveau naar eigen inzicht aanpassen.
De huidige wet staat een werkgever toe om alle werknemers automatisch in te schrijven in zijn 401 (k) -plan, maar dit is discretionair. Uit opmerkingen van leden van de Tweede Kamer blijkt dat deze bepaling bedoeld is om de deelname aan pensioenregelingen te vergroten, aangezien werkgevers die automatische inschrijvingsprogramma's uitvoeren bijna altijd een aanzienlijk hogere werknemersparticipatie zien.
De rekeningen van de Senaat vereisen geen automatische inschrijving. Echter, de RISE & SHINE Act vereist dat als een werkgever een automatisch inschrijvingsplan uitvoert, hij alle werknemers om de drie jaar opnieuw moet inschrijven, tenzij ze ervoor kiezen om zich opnieuw af te melden.
Nooddistributies
De House SECURE 2.0 Act bevat een bepaling die slachtoffers van huiselijk geweld toestaat om gebruik te maken van hun pensioenrekeningen, maar bevat geen taal over algemene noodfondsen.
De wetsvoorstellen van de Senaat bevatten dezelfde bepaling met betrekking tot slachtoffers van huiselijk geweld. Ze stellen individuen ook in staat om gebruik te maken van hun 401 (k) en 403 (b) rekeningen voor noodfondsen. Elk doet dit op een andere manier.
Volgens de EARN Act mag een persoon in één jaar maximaal $ 1,000 opnemen voor: persoonlijke of huishoudelijke noodgevallen. Ze betalen geen fiscale boetes zolang ze het geld binnen drie jaar terugbetalen, en kunnen pas een nieuwe noodlening afsluiten nadat ze de laatste hebben terugbetaald. Deze wet zou ook een maximale uitkering van $ 22,000 mogelijk maken van pensioenregelingen van werkgevers of IRA's aan personen die zijn getroffen door een verklaarde ramp.
Volgens de RISE & SHINE Act kan een 401 (k) of 403 (b) -plan een noodfonds van $ 2,500 bevatten. Particulieren konden eenmaal per maand na belastingen uit dat fonds opnemen.
Terminale ziekte
De EARN-wet zou boetes voor vroegtijdige distributiebelasting elimineren in het geval van terminaal zieke personen. Hierdoor zouden patiënten extra geld kunnen opnemen voor medische zorg of voor algemene kosten aan het einde van hun leven.
Het belastingkrediet van de spaarder
Het krediet van de spaarder is een belastingkrediet dat is ontworpen om huishoudens met een laag inkomen te helpen sparen voor hun pensioen. Op het moment van schrijven konden in aanmerking komende belastingbetalers met een laag inkomen een niet-restitueerbaar belastingkrediet nemen van 10% of 20% van hun in aanmerking komende pensioenplanbijdragen. Hoewel niet besproken in de SECURE 2.0-wet, zou de EARN-wet dit krediet aanzienlijk uitbreiden. Volgens dit voorstel zou het krediet een terugbetaalbaar belastingkrediet worden dat rechtstreeks op de pensioenrekening van de belastingbetaler wordt gestort. Zoals onder de huidige wetgeving, zou het van toepassing zijn op 401 (k), 403 (b) en IRA-plannen. Dit zou van toepassing zijn op huishoudens die tot $ 71,000 per jaar verdienen, en belastingbetalers zouden een maximum krediet van $ 2,000 kunnen ontvangen.
Het is belangrijk op te merken dat noch de EARN-wet, noch de RISE & SHINE-wet door de Senaat zijn aangenomen. De EARN-wet is niet eens in een formeel wetsvoorstel opgesteld en is op het moment van schrijven slechts een intentieverklaring. Als gevolg hiervan kunnen beide aanzienlijk veranderen voordat er wordt gestemd.
Tot slot
Net als het Huis van Afgevaardigden maakt de Senaat zich op om ingrijpende maatregelen te nemen tegen pensioenspaarplannen. Van automatische inschrijving tot vereiste minimale distributies, veel verschillende onderdelen van dit systeem lijken waarschijnlijk te veranderen. Een van die veranderingen is het langer wachten om te beginnen met het nemen van de vereiste uitkeringen en het versoepelen van de voorwaarden voor noodopnames.
Tips om met pensioen te gaan
Hoe zit het met uw pensioensparen? Kijk eens waar Amerikanen op gemiddeld pensioensparen terechtkomen om te zien hoe uw eigen account zich verhoudt.
Raak niet in paniek als u achterloopt met uw pensioensparen! Zelfs een beetje meer werk kan een groot verschil maken, waar je ook bent in je werkleven. En een financieel adviseur kan u weer op weg helpen. Het vinden van een gekwalificeerde financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs die uw gebied bedienen, en u kunt uw adviseurs-matches kosteloos interviewen om te beslissen welke geschikt is voor u. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Fotocredit: ©iStock.com/Douglas Rissing, ©iStock.com/olm26250, ©iStock.com/marchmeena29
De post Het congres kan uw pensioenplannen wijzigen Dit is wat u moet weten verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/congress-could-change-retirement-plans-130053814.html