Kapitaalwinsten hebben mogelijk geleid tot meer individuele belastingen voor 2021

Sommige beleggers worstelen wellicht met de prikkel van hoger dan verwachte kapitaalwinsten voor 2021 en verliezen in 2022. Maar experts zeggen dat mogelijkheden voor belastingplanning de klap kunnen verzachten.

Individuen betaalden dit seizoen aanzienlijk meer belastingen, en de sterke stijging van de vermogenswinsten in 2021 zou hiervan de oorzaak kunnen zijn, aldus analyse van het Penn Wharton-budgetmodel.

Gecorrigeerd voor inflatie betaalden indieners in april 500 ruim 2022 miljard dollar, vergeleken met ruim 300 miljard dollar in de jaren vóór de pandemie, blijkt uit gegevens van het Amerikaanse ministerie van Financiën, zo blijkt uit het rapport. De betalingen daalden in mei 250 tot onder de $ 2021 miljard.

Meer van Personal Finance:
Leners zijn gespannen terwijl Biden actie overweegt over de kwijtschelding van studieleningen
Mis je nog steeds je belastingteruggave? U krijgt binnenkort 5% rente
Waarom 2022 een gevaarlijke tijd is geweest om met pensioen te gaan – en wat u eraan kunt doen

Deze betalingen weerspiegelen belastingen die niet op de loonstrookjes zijn ingehouden – waaronder vaak vermogenswinsten, dividenden en rente – samen met heffingen betaald door zogenaamde pass-through-bedrijven, waarbij de winst naar de individuele belastingaangiften van de eigenaren vloeit.  

“Het is een opvallende stijging”, zegt Alex Arnon, adjunct-directeur beleidsanalyse van het Penn Wharton Budget Model, die aan de analyse heeft gewerkt.

De Schatkist in mei gerapporteerd een overschot van $308 miljard voor april, een maandelijks record, met ontvangsten van $864 miljard, wat meer dan een verdubbeling is van het bedrag van het voorgaande jaar. 

Er was een tekort van $226 miljard voor april 2021, met lagere inkomsten als gevolg van de met één maand verlengde belastingdeadline.  

Bovendien kunnen beleggers met beleggingsfondsen op belastbare rekeningen een groter resultaat hebben gezien dan verwacht eindejaarsuitkeringen.

De Wharton-analyse wijst ook op hogere handelsvolumes van de afgelopen jaren, wat mogelijk heeft bijgedragen aan hogere vermogenswinsten in 2021.

Na de enorme winsten in 2021 en de volatiliteit in 2022, overwegen sommige adviseurs mogelijk de fiscale mogelijkheden.

“De belastingvoordelen van vorig jaar waren brutaal”, zegt gecertificeerd financieel planner Karl Frank, president van A&I Financial Services in Englewood, Colorado. “Als je dat koppelt aan de verliezen van dit jaar, hebben beleggers een dubbele klap.”

Eén optie om te overwegen is het verkopen van verliezende activa om toekomstige winsten te compenseren, ook wel het oogsten van belastingverliezen genoemd. Als de verliezen groter zijn dan de winsten voor het jaar, kunt u maximaal $ 3,000 gebruiken om de reguliere inkomstenbelastingen te verlagen.

Controleer voor belastbare rekeningen hoeveel inkomensactiva creëren voordat u aankopen doet. Over het algemeen zijn op de beurs verhandelde fondsen fiscaal efficiënter dan actief beheerde beleggingsfondsen, zei Frank.

Uiteraard De locatie van de activa is ook belangrijk, aangezien belastinguitgestelde en belastingvrije rekeningen beleggers beschermen tegen vermogenswinsten van het lopende jaar.

Maar “laat de belastingstaart de investeringshond niet kwispelen”, waarschuwt Frank. Het is belangrijk om uw volledige financiële plan in overweging te nemen bij het kiezen van activa en rekeningen.