Een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) IRA is een pensioenspaarplan dat is opgesteld door werkgevers, inclusief zelfstandigen, ten behoeve van hun werknemers en zichzelf. Werkgevers kunnen namens in aanmerking komende werknemers fiscaal aftrekbare bijdragen doen aan hun SEP IRA's.
SEP's zijn voordelig omdat ze eenvoudig op te zetten zijn, lage administratieve kosten hebben en een werkgever in staat stellen te bepalen hoeveel hij elk jaar moet bijdragen. SEP IRA's hebben ook hogere jaarlijkse contributielimieten dan standaard IRA's.
Key Takeaways
- SEP IRA's zijn gekwalificeerde pensioenrekeningen die zijn opgezet door kleine bedrijven die werkgeversbijdragen en grotere bijdragelimieten mogelijk maken dan conventionele.
- Het omzetten van een SEP-account in een traditionele IRA is vrij eenvoudig, omdat beide door de IRS hetzelfde worden behandeld met dollars vóór belasting.
- Het converteren naar een Roth kan een belastbare gebeurtenis veroorzaken, evenals andere beperkingen op Roth-accounts waarmee rekening moet worden gehouden.
Fundamenteel kan een SEP IRA worden beschouwd als een traditionele IRA met de mogelijkheid om werkgeversbijdragen te ontvangen. Een groot voordeel van een SEP IRA is dat werkgeversbijdragen onmiddellijk worden verworven.
Soms moet u uw SEP echter naar een ander gekwalificeerd account overboeken, bijvoorbeeld als u van baan verandert of als de werkgever failliet gaat.
Converteren naar een traditionele IRA
Technisch gezien de SEP IRA en traditionele IRA zijn voor belastingdoeleinden van hetzelfde type. Het enige verschil is dat de SEP IRA werkgeversbijdragen mag ontvangen, terwijl een traditionele IRA alleen individuele bijdragen mag ontvangen. U kunt de SEP IRA dus zonder enige gevolgen combineren in de traditionele IRA, behalve wie mag bijdragen. Verplaats daarbij de activa als een (niet-rapporteerbare) trustee-to-trustee directe overdracht. Het omzetten naar een Roth IRA kan een beetje lastiger zijn.
Converteren naar een Roth IRA
Of het nu een conversie naar een Roth IRA is goed voor je hangt af van uw financiële profiel. Als u het zich kunt veroorloven om de belastingen te betalen die bij de conversie verschuldigd zijn - en uw belastingschijf tijdens pensionering hoger zal zijn dan uw belastingschijf nu - is het logisch om uw vermogen om te zetten in de Roth IRA.
Dat klinkt misschien heel algemeen, maar alleen iemand die bekend is met uw financiën kan een specifieke aanbeveling doen. Merk echter op dat er een vijf jaar regel voor Roth IRA-uitkeringen, dus houd ook rekening met uw leeftijd en hoe lang het zal duren voordat u met pensioen gaat voordat u besluit de overdracht te doen.
U kunt minimaal de SEP en traditionele IRA combineren om eventuele administratieve en handelsgerelateerde kosten die van de rekening in rekening worden gebracht, te verminderen.
Adviseur Insight
Arie Korving, GVB
Korving & Company LLC, Suffolk, Virginia
Er zijn twee zaken om over na te denken. Als u een SEP IRA in een traditionele IRA rolt, ervan uitgaande dat u het goed doet, hoeft u geen belastingen te betalen en blijft uw geld fiscaal uitgesteld groeien totdat u begint met opnames.
Als u besluit om het in een Roth IRA te rollen, bent u inkomstenbelasting verschuldigd over het doorgerolde bedrag. Het geld wordt dan echter belastingvrij, omdat er geen belasting hoeft te worden betaald wanneer u begint met opnemen.
Zorg ervoor dat u van tevoren weet hoeveel u aan belastingen moet betalen. Probeer ook te voorkomen dat u een deel van het rollover-geld gebruikt om de belasting te betalen, omdat dit, afhankelijk van uw leeftijd, een boete voor vervroegde opname kan veroorzaken.
Het is aan jou om te beslissen welke optie het beste werkt. Als u het niet zeker weet, kunt u een financieel planner raadplegen.
Bron: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo