Het erven van spaarobligaties kan u een onverwachte meevaller opleveren. Er is echter één belangrijke vraag die u moet stellen: moet ik belasting betalen over geërfde spaarobligaties? Het korte antwoord is ja, over het algemeen bent u verantwoordelijk voor de verschuldigde belasting op spaarobligaties die u van iemand anders erft. Het goede nieuws is dat u in bepaalde situaties belastingen op geërfde spaarobligaties kunt uitstellen of helemaal kunt vermijden.
A financieel adviseur kan u helpen uw financiële plan te optimaliseren om uw belastingplicht te verlagen.
Hoe worden spaarobligaties belast?
Spaarobligaties rente verdienen en net als andere beleggingen is die rente belastbaar voor de obligatiehouder. Over het algemeen is de rente op spaarobligaties onderworpen aan:
Federale inkomstenbelasting
Federale landgoed-, schenkings- en accijnzen
Staats- en/of successierechten
Staats- en lokale inkomstenbelasting worden niet beoordeeld op de rente op spaarobligaties, dus dat is een klein belastingvoordeel waarvan u kunt profiteren.
De oorspronkelijke koper van een obligatie kan de verdiende rente rapporteren in het jaar dat deze is ontvangen of elk jaar dat deze is verdiend. Als u echter spaarobligaties erft, werken de regels een beetje anders.
Wanneer moet ik belasting betalen over geërfde spaarobligaties?
Als u spaarobligaties heeft geërfd, zijn er een paar belangrijke dingen die u moet weten om uw belastingplicht te bepalen. Meer specifiek wil je weten:
Wat de obligatie waard is?
Of er nog rente wordt verdiend
Wanneer de obligatie afloopt als deze nog rente opbrengt
Of er al inkomstenbelasting is betaald over de rente-inkomsten
Zodra u die details kent, kunt u beslissen wat u met de obligatie gaat doen. De eerste optie is het uitbetalen; de tweede is om de obligatie opnieuw uit te geven in uw eigen naam.
Als geërfde obligaties al vervallen zijn en geen rente meer opleveren, kan het een voor de hand liggende keuze zijn om ze te verzilveren. Als de obligatie echter nog moet vervallen en nog steeds rente opbrengt, wilt u misschien dat deze opnieuw op uw naam wordt uitgegeven.
Op dat moment is het handig om te weten of er al belasting is betaald over de rente-inkomsten op de obligatie. Als de oorspronkelijke eigenaar van de obligatie het melden van de rente heeft uitgesteld, zit u vast voor alle rente die tot nu toe is opgebouwd.
Belastingen op geërfde obligaties rapporteren
Wat u met geërfde obligaties doet, kan bepalen hoe ze uw belastingplicht beïnvloeden. Nogmaals, u kunt de obligatie verzilveren of opnieuw uitgeven.
Hier leest u hoe de fiscale gevolgen zich kunnen voordoen in drie verschillende scenario's:
U verzilvert een vervallen obligatie en betaalt inkomstenbelasting over alle rente die tijdens de levensduur van de oorspronkelijke obligatiehouder is opgebouwd.
U geeft de obligatie opnieuw uit op uw naam en betaalt de verschuldigde belasting over de rente die is opgebouwd terwijl de oorspronkelijke obligatiehouder nog in leven was. In de toekomst kunt u rente-inkomsten rapporteren of de rapportage uitstellen totdat de obligatie afloopt.
U rapporteert de rente die tijdens de levensduur van de obligatiehouder op de obligatie is opgebouwd op hun definitieve belastingaangifte. Het landgoed zou verantwoordelijk zijn voor het betalen van alle verschuldigde belasting en in de toekomst zou u belasting verschuldigd zijn over alle rente die blijft groeien op heruitgegeven obligaties.
Door de nalatenschap de belasting te laten betalen, kunt u uw persoonlijke belastingdruk verlagen. De nalatenschap kan ook federale successierechten aftrekken die voortvloeien uit de rente op de obligaties.
Als geërfde obligaties echter worden verdeeld over meerdere begunstigden, moet u mogelijk ieders instemming krijgen om de nalatenschap de belasting te laten betalen. Praten met een financieel adviseur of een advocaat voor estate planning kan u helpen te bepalen wat de beste manier is om te handelen wanneer geërfde obligaties worden gedeeld.
Als u besluit de obligaties opnieuw uit te geven en het betalen van inkomstenbelasting over de rente-inkomsten uitstelt, is het een goed idee om een papieren spoor bij te houden met alle reeds betaalde rente. Dat kan u helpen om problemen met belastingaangifte te voorkomen. Het is ook handig als u van plan bent om die geërfde obligaties op een dag door te geven aan uw eigen begunstigden en niet wilt toevoegen aan hun belastingplicht.
Moet ik belasting betalen over geërfde spaarobligaties voor de universiteit?
Het is mogelijk om vermijd het betalen van belastingen op geërfde spaarobligaties als je in aanmerking komt voor de onderwijsuitsluiting. Met die uitsluiting kunt u belastingen op de rente-inkomsten uit obligaties omzeilen als u:
Erven Series EE of Serie I spaarobligaties uitgegeven na 1989
Verzilver de obligaties en gebruik ze voor gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs bij een in aanmerking komende instelling voor uzelf, uw echtgenoot of een persoon ten laste
Dus als uw oudste kind bijvoorbeeld op het punt staat naar de universiteit te gaan en u erft spaarobligaties van uw ouders, dan kunt u deze verzilveren en het geld gebruiken om de schoolkosten te betalen. Gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs omvatten zaken als collegegeld, vergoedingen, benodigde benodigdheden en apparatuur en kost en inwoning voor studenten die ten minste halftijds zijn ingeschreven.
Het gebruik van geërfde spaarobligaties om te betalen voor de universiteit kan u geld besparen op belastingen, maar het is belangrijk om ervoor te zorgen dat u de IRS-regels volgt om in aanmerking te komen voor de uitsluiting. Nogmaals, misschien wilt u een financieel adviseur raadplegen of met een expert op het gebied van belastingplanning praten om er zeker van te zijn dat u geen belasting verschuldigd bent als u van plan bent obligaties voor de universiteit te verzilveren.
Kan ik spaarobligaties doorrollen naar een onderwijsspaarrekening?
Wat gebeurt er als uw kind nog geen college-leeftijd heeft? In dat geval kunt u de obligaties inwisselen voor contant geld en het geld vervolgens storten op een 529 college spaarrekening of een Coverdell Education Spaarrekening (ESA).
Beide rekeningen zorgen voor fiscaal voordelige besparingen. U kunt geld bijdragen en het laten groeien op basis van uitgestelde belasting. Wanneer u geld opneemt om te betalen voor gekwalificeerde onderwijskosten, zijn die opnames belastingvrij. Hoewel de federale overheid geen belastingvermindering of -aftrek biedt voor bijdragen aan 529-plannen, doen sommige staten dat wel, wat een extra belastingvoordeel kan bieden.
Tussen de twee hebben 529 universiteitsspaarrekeningen meestal de voorkeur, omdat u kunt bijdragen tot de jaarlijkse uitsluitingslimiet schenkbelasting, wat meer is dan de $ 2,000 die u jaarlijks op een Coverdell-account mag sparen. Bovendien vereisen Coverdell-accounts dat u stopt met het doen van bijdragen zodra de student 18 wordt en alle bijdragen vóór de leeftijd van 30 jaar intrekt om een belastingboete van 50% te voorkomen.
Met een 529-abonnement kunt u sparen voor de universiteit en indien nodig geld opnemen wanneer uw kind klaar is om naar school te gaan. Als ze besluiten niet naar de universiteit te gaan, kunt u het geld overdragen aan een andere in aanmerking komende afhankelijke persoon. Er is geen belastingboete, tenzij u 529 planfondsen opneemt voor iets anders dan onderwijskosten.
Tot slot
Het erven van spaarobligaties kan een paar rimpels aan uw belastingplan toevoegen als u niet voorbereid bent. Inzicht in de mogelijke fiscale gevolgen en uw opties om inkomstenbelasting te vermijden, kan u helpen om het meeste uit geërfde obligaties te halen.
Tips voor belastingplanning
Overweeg om met je te praten financieel adviseur over de fiscale implicaties van het erven van obligaties als u verwacht begunstigde te zijn van de nalatenschap van iemand anders. De gratis tool van SmartAsset matcht u met maximaal drie financiële adviseurs die uw gebied bedienen, en u kunt uw adviseurs-matches kosteloos interviewen om te beslissen welke geschikt is voor u. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.
Als u besluit om geërfde spaarobligaties te laten uitbetalen, is het handig om na te denken over hoe u het geld gaat gebruiken. Ga je het bijvoorbeeld sparen, investeren voor toekomstige groei of uitgeven? Door het te gebruiken om nieuwe spaarobligaties te kopen of het op een hoogrentende spaarrekening te storten, kunt u rente over het geld blijven verdienen. Maar u kunt een hoger rendement behalen door het in plaats daarvan in de markt te beleggen. Als dat een belangrijk doel is, zou je kunnen overwegen: een online effectenrekening openen of Individual Retirement Account (IRA) om uw vermogen verder te laten groeien.
Fotocredit: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
De post Moet ik belasting betalen over geërfde spaarobligaties? verscheen eerst op SmartAsset-blog.
Bron: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html