Alles over de IRS-aanpassingen voor belastinginflatie voor het belastingjaar 2023

Key afhaalrestaurants

• Deze week werden de IRS-aanpassingen voor belastinginflatie voor het belastingjaar 2023 vrijgegeven
• De aankondiging omvat wijzigingen in de standaardaftrek van 2023 en de belastingschijven van 2023 IRS
• De IRS past jaarlijks ongeveer 60 belastingbepalingen voor inflatie aan om "bracket creep" te voorkomen
• Hoewel de aanpassingen pas van toepassing zijn in het belastingjaar 2023 (ingediend in 2024), is inzicht in deze wijzigingen essentieel voor uw beleggingsstrategie

2022 was een financieel uitdagend jaar voor zowel consumenten als investeerders. De prijs van ... nou ja, alles is gestegen. De waarde van duizenden aandelen en cryptocurrencies is gedaald. De vastgoedmarkt, die de portefeuilles van sommige beleggers ondersteunde, heeft begonnen af ​​te koelen terwijl de rente blijft stijgen.

Maar belastingaanvragers - inclusief investeerders - ontvingen wat goed nieuws deze week: de IRS belastinginflatie aanpassingen voor het belastingjaar 2023.

De aankondiging zelf is niet bepaald een verrassing - de Amerikaanse belastingtarieven worden jaarlijks aangepast aan de inflatie. Dankzij de torenhoge inflatie van dit jaar is de stijging echter bijzonder genereus met ongeveer 7% over de hele linie.

Toegegeven, verlichting is nog ver weg, aangezien de aanpassingen van toepassing zijn op aangiften die in 2024 worden ingediend. Toch kunnen consumenten en beleggers (vooral degenen wier lonen geen gelijke tred hebben gehouden met de inflatie) volgend jaar genieten van een lagere belastinginhouding.

Van de 60-tal gewijzigde belastingbepalingen, omvatten de meest verreikende standaardaftrekposten voor 2023 en IRS-belastingschijven. Beleggers kunnen ook profiteren van aangepaste belastingschijven voor vermogenswinst op lange termijn.

Hieronder lichten we enkele van de meest essentiële belastingwijzigingen uit, en wat ze voor u kunnen betekenen.

Wijzigingen standaard aftrekposten 2023

De standaardaftrek is een standaard (niet-gespecificeerd) dollarbedrag dat het bedrag aan inkomsten waarover u wordt belast, verlaagt. De meeste belastingdienstverleners kunnen ervoor kiezen om de standaardaftrek te nemen, tenzij u aftrekposten specificeert of vallen in bijzondere omstandigheden.

Voor aanslagjaar 2023 stijgt de forfaitaire aftrek tot:

• $ 13,850 voor enkele filers (een stijging van $ 900)
• $ 20,800 voor hoofd van huishoudelijke filers (een stijging van $ 1,400)
• $ 27,700 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen (een stijging van $ 1,800)

2023 IRS-belastingschijven: marginale inkomensveranderingen

De zeven belastingtarieven blijven hetzelfde voor het belastingjaar 2023. In plaats daarvan heeft de IRS de inkomenswaarden in elke schijf aangepast om filers meer ademruimte te geven te midden van hoge inflatie.

Voor het belastingjaar 2023 zijn de marginale belastingtarieven voor elke inkomensschijf:

Alternatieve minimale belastingtariefwijzigingen

Het alternatieve minimumbelastingtarief, of AMT, is een secundair belastingstelsel dat van toepassing is op personen met een hoger inkomen. De AMT is in de jaren zestig opgericht om te voorkomen dat rijkere belastingbetalers juridische mazen in de wet gebruiken om federale inkomstenbelastingen te ontwijken. Functioneel gezien verbiedt de AMT een aantal anderszins toegestane inhoudingen en voegt het extra belastbare items toe.

Op grond van de AMT mogen belastingplichtigen een deel van hun inkomen vrijstellen van de berekening van het alternatieve minimum belastbaar inkomen (AMTI). Dit voorkomt dat belastingbetalers met lage en middeninkomens als het ware 'in het net verstrikt' raken.

Maar belastingbetalers met een hoger inkomen moeten hun belastingen twee keer berekenen: een keer onder het reguliere systeem en opnieuw onder de AMTI. Dan moet de belastingbetaler het hoogste van de twee betalen.

Onder de aanpassingen van de IRS-belastinginflatie in 2023 begint het AMT-vrijstellingsbedrag bij $ 81,300, of $ 126,500 voor gezamenlijke indieners. Gehuwde individuen die afzonderlijk indienen, zien de vrijstellingsfase op $ 63,250. Voor landgoederen en trusts wordt de lijn getrokken op $ 28,400.

Wijzigingen in de inkomstenbelastingvermindering

De Earned Income Tax Credit helpt bepaalde mensen met een laag tot matig inkomen om hun belastingaanslag te verlagen of zelfs hun inkomen te verhogen.

Voor het belastingjaar 2023 varieert het EITC-belastingkrediet van $ 600 tot $ 7,430, afhankelijk van uw inkomen en gezinsgrootte. Het volledige afbouwinkomen onder de heffingskorting zit nu op:

• $ 17,640 voor filers zonder kinderen
• $ 46,560 voor filers met één kind
• $ 52,918 voor filers met twee kinderen
• $ 56,838 voor filers met drie of meer kinderen

De IRS-inkomstenproceduredocument bevat meer informatie over de EITC-wijzigingen voor specifieke inkomens, categorieën en uitfaseringen.

Tarieven vermogenswinstbelasting

Vermogenswinstbelasting op lange termijn wordt toegepast op winsten die worden behaald op beleggingen of onroerend goed dat ten minste één jaar na aankoop wordt verkocht. Voor 2023 zijn de aanpassingen van de IRS-belastinginflatie op langetermijnmeerwaarden:

Bijzondere vergoedingen

De IRS heeft ook een aantal speciale uitsluitingen en omstandigheden verhoogd die mogelijk niet op alle situaties van toepassing zijn. Als u echter in een van deze emmers valt, kan de belastingmeevaller enorm zijn.

Onder deze vergoedingen, voor het belastingjaar 2023:

• De jaarlijkse uitsluiting voor geschenken stijgt van $ 16,000 naar $ 17,000
• De uitsluiting van buitenlandse verdiende inkomsten stijgt van $ 112,000 naar $ 120,000
• Het maximale belastingkrediet voor gekwalificeerde adoptiekosten stijgt van $ 14,890 naar $ 15,950
• De basisuitsluiting van successierechten voor erfenissen stijgt van $ 12,060,000 naar $ 12,920,000

Hoe deze IRS-belastingschijven van 2023 op u van invloed zijn?

Jaarlijkse inflatiecorrecties werden voor het eerst gecodificeerd onder de regering-Reagan; in voorgaande jaren moesten belastingschijven handmatig worden aangepast om rekening te houden met hoge inflatie - of, waarschijnlijker, helemaal niet.

Het doel van het aanpassen van belastingtarieven voor inflatie is om 'bracket creep' af te weren, wat optreedt wanneer voor inflatie gecorrigeerde salarissen u in de loop van de tijd in een hogere belastingschijf duwen.

Voor Amerikanen van wie de salarissen de inflatie hebben bijgehouden, zie je misschien geen enorm verschil. Sterker nog, als je aan de vooravond van twee schijven zat, kun je, afhankelijk van je loonsverhogingen, nog steeds de volgende schijf tegenkomen.

Maar voor Amerikanen die schrijlings op het midden van hun belastingschijf zaten, of wiens lonen de inflatie niet hebben bijgehouden, bieden de jaarlijkse belastingaanpassingen een potentiële besparingsmogelijkheid. Mogelijk ziet u zelfs uw take-home-loon stijgen in het belastingjaar 2023.

Als u in 175,000 bijvoorbeeld $ 2022 vóór belasting verdient, is uw hoogste belastingtarief 32%. Als uw loon echter hetzelfde blijft in het belastingjaar 2023, daalt uw hoogste belastingtarief naar 24%, wat een enorme besparing betekent.

Hetzelfde geldt voor beleggers die een grote erfenis willen ontvangen of van plan zijn om in het belastingjaar 2023 langetermijnmeerwaarden te verzilveren. Bovendien zullen belastingbetalers met een hoger inkomen AMT-wijzigingen willen bekijken om hun belastingjaar dienovereenkomstig te plannen.

De wijzigingen in de belastingschijf van de IRS zijn slechts de laatste stap die de regering heeft genomen om belastingbetalers te helpen omgaan met de stijgende inflatie. Onlangs is de Sociale Zekerheidsadministratie aangekondigd een verhoging van de uitkeringen van 8.7% voor 2023 om de financiële klap van dit jaar te verzachten.

Vertrouw niet alleen op IRS-aanpassingen voor belastinginflatie

De aanpassingen van de IRS-belastinginflatie vertegenwoordigen groot nieuws voor zowel consumenten als beleggers. Een stijging van 7% van de dollarwaarde die op elke belastingschijf wordt toegepast, is misschien niet voldoende om de angel uit de inflatie te halen, die in sommige delen van de economie meer dan 15-30% bedraagt.

Om deze effecten tegen te gaan, raden we hier bij Q.ai (uiteraard) aan om te investeren voor uw toekomst. (Misschien met een AI-gesteunde inflatiekit speciaal ontworpen om hogere prijzen te boven te komen.) Hoewel u dit jaar, of zelfs volgend jaar misschien geen inflatieklopperende rendementen zult zien, heeft de geschiedenis keer op keer aangetoond dat een goed gespreide portefeuille is de sleutel tot de inflatie naar achteren schoppen langetermijn.

Download Q.ai vandaag nog voor toegang tot AI-aangedreven investeringsstrategieën. Als u $ 100 stort, voegen we $ 50 extra toe aan uw account.