Adviseurs moeten deze belastingwijzigingen voor 2023 nu begrijpen

Nu het nieuwe jaar aanbreekt, moeten financiële adviseurs vooruitkijken naar 2023, begrijpen welke belastingwijzigingen klanten zullen beïnvloeden en wat ze kunnen doen om vooruit te plannen.

Voor financieel adviseurs zal het belastingjaar 2023 niet boordevol grote fiscale verrassingen zitten. Toch moeten adviseurs financiële planningsstrategieën bijwerken en onderhouden om eventuele aanpassingen en updates op te vangen.

Om te begrijpen wat adviseurs moeten weten over belastingaanpassingen in 2023, sprak SmartAsset met Les Williams, vermogensstrateeg en belastingspecialist bij RBC Vermogensbeheer, ongeveer vijf belastingwijzigingen die financiële adviseurs moeten kennen.

Als u uw financieel adviesbedrijf wilt laten groeien, ga dan naar: Het SmartAdvisor-platform van SmartAsset.

Aanpassingen belastingschijf

"De belangrijkste belastingwijzigingen voor 2023 zijn wat ik zou beschouwen als kleine veranderingen", zegt Williams.

Met andere woorden, zegt hij, er is geen belangrijk stuk wetgeving zoals de Tax Cuts and Jobs Act van 2017, de Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act of de Coronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) Act.

In plaats daarvan, zegt Williams, zijn de belangrijkste veranderingen voor veel belastingbetalers inflatieaanpassingen aan bestaande belastingwetten. Ten eerste moeten financiële adviseurs hun klanten voorbereiden op forse aanpassingen van elke belastingschijf.

"De beugelwijzigingen zijn aanzienlijk", zegt Williams. Hoewel belastingschijven elk jaar worden aangepast, “is de significante opwaartse verschuiving in de schijven van 2023 ongebruikelijk. Degenen van wie het salaris geen gelijke tred heeft gehouden met de inflatie, kunnen in 2023 onverwachte belastingvoordelen zien.”

Kort gezegd: op inflatie gebaseerde aanpassingen kunnen voor sommige belastingbetalers aanzienlijke voordelen opleveren.

  Versneld pensioensparen

Voorbereiding op uw pensioen is een essentieel onderdeel van fiscale planning. En de inflatiecorrecties van 2023 kunnen ook een rol spelen bij een belastingvriendelijke pensioenplanning.

Voor klanten die het zich kunnen veroorloven om extra geld opzij te zetten, heeft de inflatie geleid tot bijzonder grote pensioen- en pensioenstijgingen gezondheid spaarrekening (HSA) plan premiegrenzen voor 2023. De 401 (k) bijdragelimiet alleen zal tussen 10 en 2022 met bijna 2023% toenemen.

Het verhaal gaat verder

Williams noemt het een "silver lining" voor inflatie. "Dit is een ongekende kans voor mensen om hun pensioenfondsen te verhogen."

Kort gezegd: op inflatie gebaseerde aanpassingen hebben ook de pensioen- en HSA-limieten aanzienlijk verhoogd.

Uitgebreide en verlaagde belastingvoordelen

Williams noemt met name twee problemen voor belastingjaar 2023.

Ten eerste, zegt hij, zal de standaardaftrek, waar meer mensen aanspraak op hebben gemaakt sinds de inwerkingtreding van de Tax Cuts and Jobs Act, een forse stijging in 2023.

De standaardaftrek voor alleenstaande indieners wordt in 900 met $ 13,850 verhoogd tot $ 2023. Voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, wordt deze in 1,800 met $ 27,700 verhoogd tot $ 2023.

Aan de andere kant markeert Williams verlagingen van de kinderkorting en de kinderkorting als belangrijk.

Beide gezinsgerichte heffingskortingen zijn tijdens de coronapandemie tijdelijk verhoogd. Maar verhogingen zijn sindsdien verstreken.

Voor zowel belastingjaren 2022 als 2023 moeten financiële planners ervoor zorgen dat hun klanten op de hoogte zijn van deze programma's. Maar ze moeten hen ook helpen bij het plannen van de terugkeer naar pre-pandemische limieten voor deze kredieten.

Kort gezegd: belastingbetalers krijgen een aanzienlijk grotere standaardaftrek, maar zien mogelijk kleinere afschrijvingen in verband met kinderkortingen.

Individuele voordelen in de wet op de inflatievermindering

Sprekend over belastingwijzigingen in 2023 die klanten misschien missen, merkt Williams op dat de Inflatieverminderingswet van 2022 is "tot op zekere hoogte onder de radar gevlogen".

"Veel van de effecten van deze wetgeving zullen zich op macroniveau voordoen en grote bedrijven in grote mate treffen", zegt hij. "Maar er zijn ook een aantal voordelen voor individuen, zoals de verlenging van de Affordable Care Act-subsidies en verschillende belastingverminderingen voor schone energie voor woningen."

Voor financieel adviseurs is een wetsvoorstel als de Inflation Reduction Act een soort beleidsgrap. Het beïnvloedt individuele belastingbetalers verschillend, afhankelijk van hun specifieke omstandigheden.

Hier heeft de IRS met name de belastingverminderingen uitgebreid die beschikbaar zijn voor klanten die een individuele ziektekostenverzekering afsluiten via de marktplaats van de Affordable Care Act. Het vergroot ook de voetafdruk van belastingverminderingen voor schone energie, die nu kunnen worden terugbetaald en breder van toepassing zijn op huishoudens. Dit is een gebied waar klanten mogelijk hulp nodig hebben van een belastingprofessional. Deze credits zijn technisch en in sommige gevallen vrij complex.

Kort gezegd: specifieke beleidslijnen zoals credits voor schone energie en ACA-credits zijn uitgebreid, wat waardevol kan zijn voor de juiste klanten.

Verhoogde aftrekposten voor eigenaren van kleine bedrijven

Inflatie kan ook grote gevolgen hebben voor eigenaren van kleine bedrijven en zelfstandigen.

Eigenaren van kleine bedrijven werken doorgaans via pass-through-entiteiten zoals LLC's of S-bedrijven, zegt Williams. Degenen die dat wel doen, kunnen profiteren van de Section 199A-aftrek voor pass-through-inkomsten, die bekend staat als gekwalificeerd bedrijfsinkomen (QBI). Met de QBI-aftrek kunnen kwalificerende belastingplichtigen 20% van hun bedrijfsinkomsten aftrekken als ze werken als een doorgeefbedrijf, eenmanszaak of een andere vergelijkbare fiscale eenheid

"Tussen 2022 en 2023 zal de QBI-drempel met bijna 7% stijgen, wat betekent dat eigenaren van kleine bedrijven meer kans zullen hebben om te profiteren van sectie 199A", zegt Williams.

De limieten op QBI inhoudingen zal in 2023 aanzienlijk stijgen tot $ 182,100 voor individuen (was $ 170,050) en $ 364,200 voor gehuwde paren (was $ 340,100).

Dit kan een aanzienlijke impact hebben op sommige belastingbetalers wiens bedrijfsinkomsten binnen die marge vallen, of die hun inkomen in de loop van het jaar kunnen structureren om dit te doen. Door hun inkomen onder de nieuwe aftreklimieten te houden, kunnen klanten mogelijk een veel hogere aftrekpost krijgen.

Kortom: eigenaren van kleine bedrijven kunnen een aanzienlijke verhoging van hun gekwalificeerde zakelijke inkomensaftrek krijgen.

Tot slot

In 2023 zouden financiële adviseurs zich moeten voorbereiden op een bijzonder agressieve versie van business as usual. Hoewel het Congres geen grote nieuwe belastingwetten heeft aangenomen, kunnen wijzigingen in verschillende belastingkredieten, aftrekbedragen en bijdragelimieten van invloed zijn op een reeks klanten.

"Het belastingjaar 2023 biedt klanten een breed scala aan potentiële kansen om te profiteren van gunstige belastingwijzigingen", zegt Williams. "Klanten en hun adviseurs zullen echter proactief moeten zijn om deze veranderingen te begrijpen en de voor- en nadelen van elk volledig te analyseren."

Tips om uw financiële adviesbedrijf te laten groeien

• Laat ons uw organische groeipartner zijn. Als u uw financieel adviesbedrijf wilt laten groeien, ga dan naar: SmartAsset's SmartAdvisor-platform. We matchen gecertificeerde financiële adviseurs met de juiste klanten in de VS

• Leer van je collega's. SmartAsset's recent onderzoek onthult de beste eindejaarsbewegingen die adviseurs met klanten bespreken.

Fotocredit: ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/damircudic

De post Adviseurs moeten deze belastingwijzigingen voor 2023 nu begrijpen verscheen eerst op SmartAsset-blog.