Als er geen langstlevende echtgenoot is en u de uitvoerder van haar testament bent, moet u formulier 56 invullen om de belastingdienst te informeren dat u fiduciaire verantwoordelijkheid aanvaardt voor haar belastingzaken. Als ze een teruggave verschuldigd is, dan wil je ook invullen Formulier 1310 om het te claimen, volgens de California Society of CPAs.
Nieuwsbrief Sign-up
Pensioen
Barron's brengt pensioenplanning en advies aan u in een wekelijkse samenvatting van onze artikelen over de voorbereiding op het leven na het werk.
Bret Scholl van het accountants- en bedrijfsadviesbureau Scholl & Co. zei vergeten in te dienen Formulier 56 is een veelgemaakte fout in deze situatie. "Ze moeten dat formulier indienen, zodat ze op de hoogte worden gebracht als de IRS problemen of vragen heeft", zei Scholl. "Natuurlijk, als er nooit een probleem of probleem is, is het een soort non-event, ook al hadden ze het moeten indienen."
Andere IRS-formulieren en informatie die u mogelijk moet indienen voor een overleden dierbare zijn: • W-2's en 1099's die inkomsten of uitgaven rapporteren die zijn betaald voordat de persoon stierf • Een overlijdensakte kan nodig zijn, afhankelijk van de staat en, in sommige gevallen, voor de federale aangifte.• Formulier 1041 om meer dan $ 600 aan jaarlijks bruto-inkomen te rapporteren dat is ontvangen nadat de persoon is overleden, zoals dividenden, rente en opbrengsten uit de verkoop van activa.
Als je niet al het papierwerk op tijd kunt verzamelen, dien dan een verlenging in, zegt Scholl. En als je meer informatie nodig hebt, kijk dan eens IRS-publicatie 559, "Overlevenden, executeurs en beheerders."
Scholl zegt dat als de overledene in het verleden geen belastingaangifte heeft gedaan of geld verschuldigd is aan de IRS, de executeur kopieën van recente belastingafschriften moet opvragen bij de IRS en de belastingdienst "om er zeker van te zijn dat alles is gewist."
"Het is zeer verstandig dat ze die stap zetten," zei hij. "Dat kan even duren, maar het is de moeite waard omdat het ook helpt om hun eigen persoonlijke aansprakelijkheid te beschermen."
Vraag: Wat is het verschil tussen een belastingvermindering en een belastingaftrek?
Belastingaftrek en belastingvermindering verlagen beide uw belastingdruk, maar belastingverminderingen zijn over het algemeen voordeliger voor belastingbetalers omdat ze het bedrag aan belasting dat zij verschuldigd zijn rechtstreeks verlagen, volgens de California Society of Certified Public Accountants.
Belastingkredieten verminderen uw totale belastingplicht voor het jaar op een dollar-voor-dollar basis, dus een belastingkrediet van $ 1,000 verlaagt uw belastingaanslag met $ 1,000.
Belastingkredieten zijn terugbetaalbaar of niet terugbetaalbaar. Als u in aanmerking komt voor een terugbetaalbaar tegoed en dat bedrag is hoger dan uw belastingaanslag, krijgt u het verschil terugbetaald. Als u bijvoorbeeld $ 500 aan belastingen verschuldigd bent en in aanmerking komt voor een terugbetaalbaar belastingkrediet van $ 1,000, krijgt u een cheque van $ 500. Als het tegoed gedeeltelijk wordt terugbetaald, krijgt u een percentage van het verschil terugbetaald.
Omgekeerd krijgt u met niet-restitueerbare heffingskortingen geen belastingteruggave als die heffing meer waard is dan u verschuldigd bent aan belastingen.
Belastingaftrek daarentegen verlaagt het bedrag van uw inkomen dat aan belasting is onderworpen. Als u bijvoorbeeld in de federale inkomstenbelastingschijf van 22% valt, bespaart een aftrek van $ 1,000 u $ 220.
"Vanuit een beleidsperspectief moeten mensen begrijpen dat inhoudingen zoals de hypotheekrenteaftrek en liefdadigheidsbijdragen meer waard zijn voor mensen in hogere belastingschijven", zegt Dr. Annette Nellen, een professor die verantwoordelijk is voor het belastingprogramma voor afgestudeerden van de San José State University. "Als twee mensen elk $ 1,000 doneren aan een goed doel, zal degene in de hoogste belastingschijf er meer van profiteren."
Schrijven aan [e-mail beveiligd]
De kleine vraag: uw financiële vragen, beantwoord
