Heeft u een 401 (k) -plan via uw werk? U kunt nog steeds bijdragen aan een Roth IRA (individuele pensioenrekening) en/of traditionele IRA zolang je de IRA's ontmoet toelatingseisen.
U kunt mogelijk geen belastingaftrek nemen voor uw traditionele IRA-bijdragen als u ook een 401 (k) heeft, maar dat heeft geen invloed op het bedrag dat u mag bijdragen. In 2022 kunt u tot $ 6,000 bijdragen, of $ 7,000 met een inhaalbijdrage voor 50-plussers. In 2023 lopen die bedragen op tot $6,500 en $7,500.
Het is meestal logisch om voldoende bij te dragen aan uw 401 (k) -account om het maximale te krijgen bijpassende bijdrage van je werkgever. Maar als u daarna een IRA aan uw pensioenmix toevoegt, kunt u meer investeringsopties en mogelijk lagere kosten krijgen dan uw 401 (k) kosten. Een Roth IRA geeft u ook een bron van belastingvrij inkomen bij pensionering. Hier zijn de regels die u moet kennen.
Key Takeaways
- Het hebben van een 401 (k) -account op het werk heeft geen invloed op uw geschiktheid om IRA-bijdragen te leveren.
- Uw inkomen bepaalt of uw traditionele IRA-bijdragen aftrekbaar zijn.
- De hoeveelheid geld die u kunt bijdragen aan een Roth IRA is afhankelijk van uw inkomen.
- Echtelijke IRA's stellen u in staat om bij te dragen wanneer uw echtgenoot werkt, zelfs als u zelf geen inkomen heeft.
- De Internal Revenue Service legt een accijns van 6% op als u extra bijdragen levert aan uw IRA.
IRA-geschiktheids- en bijdragelimieten
De bijdragelimieten voor zowel traditionele als Roth IRA's zijn $ 6,000 per jaar, plus een $ 1,000 inhaalbijdrage voor personen van 50 jaar en ouder, voor belastingjaar en 2022. In 2023 zijn de limieten $ 6,500 voor personen jonger dan 50 jaar en $ 7,500 voor personen van 50 jaar en ouder.
U kunt uw bijdragen verdelen over verschillende soorten IRA's, bijvoorbeeld door zowel een traditionele als een Roth IRA te hebben. Maar uw totale inleg kan niet hoger zijn dan de grens voor dat jaar. Traditionele en Roth IRA's hebben ook een aantal verschillende regels met betrekking tot uw bijdragen.
Traditionele IRA's
Bijdragen aan een traditionele IRA zijn vaak fiscaal aftrekbaar. Maar als u wordt gedekt door een 401 (k) of een ander door de werkgever gesponsord plan, uw aangepast aangepast bruto inkomen (MAGI) bepaalt hoeveel van uw eigen bijdrage u eventueel kunt aftrekken.
De volgende tabellen splitsen het op:
| Aftrekbaarheid van IRA-bijdragen als u ook een werkgeversplan heeft voor 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status belastingaangifte | Inkomen om volledige bijdrage af te trekken | Inkomen voor gedeeltelijke aftrek | Boven dit inkomen geen aftrek | contributielimiet |
| Enkele | Minder dan $ 68,000 | $ 68,000 tot $ 78,000 | Meer dan $ 78,000 | $ 6,000 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd, met je eigen 401(k) | Minder dan $ 109,000 | $ 109,000 tot $ 129,000 | Meer dan $ 129,000 | $ 6,000 per stuk + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd, echtgenoot heeft een 401(k) | Minder dan $ 204,000 | $ 204,000 tot $ 214,000 | Meer dan $ 214,000 | $ 6,000 per stuk + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd met eigen 401(k), eigen aangifte indienen | $0 | $ 0 tot $ 10,000 | Meer dan $ 10,000 | $ 6,000 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Aftrekbaarheid van IRA-bijdragen als u ook een werkgeversplan heeft voor 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status belastingaangifte | Inkomen om volledige bijdrage af te trekken | Inkomen voor gedeeltelijke aftrek | Boven dit inkomen geen aftrek | contributielimiet |
| Enkele | Minder dan $ 73,000 | $ 73,000 tot $ 83,000 | Meer dan $ 83,000 | $ 6,500 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd, met je eigen 401(k) | Minder dan $ 116,000 | $ 116,000 tot $ 136,000 | Meer dan $ 136,000 | $ 6,500 per stuk + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd, echtgenoot heeft een 401(k) | Minder dan $ 218,000 | $ 218,000 tot $ 228,000 | Meer dan $ 228,000 | $ 6,500 per stuk + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd met eigen 401(k), eigen aangifte indienen | $0 | $ 0 tot $ 10,000 | Meer dan $ 10,000 | $ 6,500 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
IRS-publicatie 590-A legt uit hoe u uw aftrekbare bijdrage kunt berekenen als u of uw echtgenoot wordt gedekt door een 401 (k) -plan.
Zelfs als u niet in aanmerking komt voor een aftrekbare bijdrage, kunt u nog steeds profiteren van de fiscaal uitgestelde investeringsgroei in een IRA door een niet-aftrekbare bijdrage te leveren. Als u dat doet, moet u IRS indienen Formulier 8606 bij uw belastingaangifte van het jaar.
Roth IRAs
Roth IRA's bieden geen belastingvoordeel vooraf en het maakt niet uit of u een werkgeversplan heeft. Hoeveel u kunt bijdragen, of dat u überhaupt kunt bijdragen, is gebaseerd op uw belastingaangiftestatus en uw inkomen voor het jaar.
Deze tabel toont de huidige inkomensgrenzen:
| Roth IRA-bijdragen voor 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status belastingaangifte | Inkomen voor volledige bijdrage | Inkomen voor gedeeltelijke bijdrage | Geen bijdrage toegestaan | contributielimiet |
| Enkele | Minder dan $ 129,000 | $ 129,000 tot $ 144,000 | Meer dan $ 144,000 | $ 6,000 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Gehuwd, gezamenlijk indienen | Minder dan $ 204,000 | $ 204,000 tot $ 214,000 | Meer dan $ 214,000 | $ 6,000 per stuk + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd, afzonderlijk indienen | $0 | $ 0 tot $ 10,000 | Meer dan $ 10,000 | $ 6,000 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Roth IRA-bijdragen voor 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status belastingaangifte | Inkomen voor volledige bijdrage | Inkomen voor gedeeltelijke bijdrage | Geen bijdrage toegestaan | contributielimiet |
| Enkele | Minder dan $ 138,000 | $ 138,000 tot $ 153,000 | Meer dan $ 153,000 | $ 6,500 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Gehuwd, gezamenlijk indienen | Minder dan $ 218,000 | $ 218,000 tot $ 228,000 | Meer dan $ 228,000 | $ 6,500 per stuk + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
| Getrouwd, afzonderlijk indienen | $0 | $ 0 tot $ 10,000 | Meer dan $ 10,000 | $ 6,500 + $ 1,000 meer als je 50+ bent |
Echtelijke IRA's
U moet beschikken over verdiende inkomen bijdragen aan een IRA. Er is echter een uitzondering voor gehuwde paren waarbij slechts één echtgenoot buitenshuis werkt. Dat is een echtgenote IRA. Het stelt de werkende echtgenoot in staat om bij te dragen aan een IRA van een niet-werkende echtgenoot en tot wel het dubbele van de pensioenspaargelden van het gezin. U kunt een echtelijke IRA openen als een traditioneel of een Roth-account.
Het totaal van uw gecombineerde bijdragen in een echtelijke IRA kan niet hoger zijn dan de belastbare vergoeding die wordt vermeld op een gezamenlijke belastingaangifte.
Het totaal van uw gecombineerde bijdragen in een echtelijke IRA kan niet hoger zijn dan de belastbare vergoeding die wordt vermeld op een gezamenlijke belastingaangifte.
Wat als u te veel bijdraagt?
Als u ontdekt dat u meer aan uw IRA hebt bijgedragen dan is toegestaan, wilt u het bedrag van uw overbijdrage-en snel. Als u dit niet tijdig doet, kunt u elk jaar 6% accijns betalen over het bedrag dat de limiet overschrijdt.
De boete vervalt als u het geld opneemt voordat u uw belastingaangifte doet over het jaar waarin de inleg is gedaan. Je moet ook bereken wat uw eigen risico inhoudt verdiend terwijl ze in de IRA zaten en dat bedrag ook van de rekening halen.
Ook het beleggingsvoordeel moet in uw bruto inkomen voor het jaar en dienovereenkomstig belast. Wat meer is, als u jonger bent dan 59½, bent u een boete van 10% voor vervroegde opname verschuldigd over dat bedrag.
Bron: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo