De Amerikaanse belastingdienst (IRS) heeft geautoriseerd zijn door een rechtbank om een zogenaamde “John Doe” dagvaarding uit te vaardigen tegen MY Safra Bank. Het verzoek volgt op het falen van cryptogebruikers die de bank gebruiken om hun transactiebelasting te betalen.
De IRS krijgt goedkeuring van de rechtbank om belastinginformatie te zoeken
Naar aanleiding van het incident waarbij klanten van SFOX, een cryptobeursvennootschap, belasting ontduiken, heeft een Amerikaanse rechtbank bevolen dat de faciliterende bank, MY Safra, de IRS toegang geeft tot de informatie van de wanbetaler.
De samenwerking tussen MY Safra Bank en SFOX begon in 2019. De bank biedt klanten van het crypto brokerage platform cash-deposito bankrekeningdiensten, die ze gebruiken bij hun transacties.
IRS steunde hun verzoekschrift door te benadrukken dat, hoewel belastingbetalers die zich bezighouden met cryptotransacties, hun winsten en verliezen moeten melden, de service aanzienlijke niet-naleving heeft geconstateerd met betrekking tot transacties met digitale activa.
Volgens advocaat Damian Williams moeten belastingbetalers hun verplichtingen op hun aangifte volgens de wet melden. De wet duidelijk wordt beschreven, of het nu gaat om cryptocurrency-transacties of andere grondstoffen.
Als gevolg van de IRS-discrepanties die zijn ervaren in de crypto-industrie, zullen de autoriteiten alle beschikbare tools gebruiken om de daders te boeken.
Ondertussen definieert de IRS cryptotransacties als eigendommen door vermogenswinstbelasting te heffen op alle transacties, winsten of verliezen. De IRS heeft eerder de bevoegdheid gekregen om SFOX te dienen met een John Doe-dagvaarding in augustus.
Evenzo zocht de dienst informatie over klanten (Amerikaanse belastingbetalers) die tussen 20,000 en 2016 ten minste $ 2021 aan transacties in crypto hadden uitgevoerd. MY Safra Bank en SFOX maken zich echter niet schuldig aan het overtreden van enige wet.
Wat is de John Doe-dagvaarding?
Een John Doe Summons is een onderzoeksmechanisme dat door de rechtbank wordt gebruikt om meer informatie te verkrijgen over belastingontduikers. Amerikaanse belastingbetalers zijn wettelijk verplicht om transparant in hun belastingaangifte. En vanwege het anonimiteitspatroon van transacties in de crypto-industrie, wordt het een uitdaging voor de IRS om bredere naleving af te dwingen.
De wet biedt de belastingdienst echter de middelen om wanbetalers aan te pakken. Om te zorgen voor handhaving, gebruikt de IRS, via gerechtelijke autoriteit, de John Doe-dagvaarding als een hulpmiddel om aanbieders van digitale activadiensten te dwingen gebruikersinformatie vrij te geven. Met deze informatie kan het agentschap de identiteit vaststellen van Amerikaanse belastingbetalers die de richtlijnen niet hebben nageleefd.
Bovendien had de IRS bescheiden succes met het gebruik van de John Doe-dagvaardingen. Veel crypto-uitwisselingen kregen een John Doe-dagvaarding van de belastingdienst. Kraken, Coinbase en Circle zijn enkele voorbeelden van cryptoserviceproviders die de dagvaarding hebben ontvangen.
De zaak van Coinbase met de belastingdienst was diepgaander. In 2016 heeft de toezichthouder een John Doe-dagvaarding uitgevaardigd om: Coinbase, waar de uitwisseling niet aan voldeed. Na een langdurige rechtszaak won de IRS in 2018 een gedeeltelijk handhavingsbevel tegen Coinbase.
Ondertussen laten deze successen zien dat de onderzoekstool die wordt gebruikt tegen crypto-uitwisselingen de gewenste resultaten oplevert.
Bron: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/