2022 was zwaar voor de cryptomarkt. Een recent rapport gepubliceerd door beveiligingsdienstenplatform Immunefi ontdekte dat de crypto-industrie verloor in totaal $ 3.9 miljard in 2022.
Schadelijke verliezen zoals deze zijn vaak zorgwekkend voor crypto-investeerders, maar er kan een zilveren randje zitten achter de afnemende activa voor investeerders rapporteren crypto op hun belastingen.
Lisa Greene-Lewis, een gecertificeerde openbare accountant bij TurboTax, vertelde Cointelegraph dat terwijl crypto-investeerders enorme winsten boekten in 2021, dit in 2022 drastisch veranderde. " ze zei. Volgens Greene-Lewis, het oogsten van belastingverlies is het belangrijkste idee om in gedachten te houden als het gaat om geld besparen bij het indienen van belastingen. Ze zei:
“Met crypto kun je winsten compenseren met verliezen. Eventuele resterende verliezen kunnen tot $ 3,000 worden verrekend met het gewone inkomen, zoals lonen. Verliezen van meer dan $ 3,000 kunnen worden overgedragen naar het volgende belastingjaar.
Greene-Lewis legde uit dat naarmate nieuwe, jonge investeerders de cryptomarkt betreden, het bewustzijn rond het oogsten van belastingverliezen steeds belangrijker wordt. Volgens volgens een Pew Research Center-enquête die wordt aangehaald in het laatste belastingtrendrapport van TurboTax, heeft 16% van de Amerikanen geïnvesteerd in cryptocurrency, verhandeld of gebruikt. Personen tussen de 25 en 34 jaar hebben meer kans op verkooptransacties met cryptocurrency dan welke andere leeftijdsgroep dan ook. "Veel van deze personen zijn zich niet bewust van het oogsten van belastingverliezen", zei Greene-Lewis.
Terwijl de laatste dag voor de verkoop van belastingverliezen voor 2022 op 30 december verstreek, herhaalde Greene-Lewis dat crypto-investeerders deze actie nog steeds kunnen uitvoeren aangezien die verliezen voortduren.
Steven Lubka, vice-president van Swan Global Wealth — Swan Bitcoin's tak voor particuliere klantendiensten - vertelde Cointelegraph verder dat het oogsten van belastingverliezen een geweldige optie is voor Bitcoin (BTC) investeerders.
“Dit is waarschijnlijk de meest bruikbare belastingstrategie. Swan Global Wealth werkt samen met particuliere klanten om waardevolle marktinzichten te bieden, maar de meeste mensen wisten niet dat het oogsten van belastingverliezen een optie was”, zei hij.
Recent: Waar cryptohodlers rekening mee moeten houden naarmate het belastingseizoen nadert
Lubka wees er verder op dat het oogsten van belastingverliezen gunstig is omdat er momenteel geen "wash sale-regel" van toepassing is op crypto, die de belastingvermindering zou voorkomen als een belegger datzelfde activum 30 kalenderdagen voor of na de verkoop zou kopen. "Dit betekent dat crypto-investeerders hun activa kunnen verkopen en die vervolgens onmiddellijk terug kunnen kopen, terwijl ze het verlies op hun belastingen vastzetten." Hoewel dit zeker voordelig is, gelooft Lubka dat dit proces in de nabije toekomst waarschijnlijk zal veranderen.
Doneren aan een goed doel is een andere manier voor crypto-investeerders om hun belastbaar inkomen te verminderen, wat een goede strategie tijdens een bullmarkt. Alex Wilson, mede-oprichter van The Giving Block - een crypto-donatieplatform - vertelde Cointelegraph dat het doneren van cryptocurrency fiscaal efficiënt is omdat het beleggers in staat stelt vermogenswinstbelasting te vermijden. Hij zei:
Wilson deelde dat The Giving Block het afgelopen jaar een toenemend aantal cryptodonaties heeft gezien, vooral nu investeerders zich meer bewust worden van de voordelen. "Ik verwacht dat dit jaar groot zal zijn voor donaties, omdat crypto al in opkomst is", zei hij, eraan toevoegend dat nonfungible token (NFT) filantropie komt in een stroomversnelling. "Bij The Giving Block is bijna 30% van zijn donaties afkomstig van NFT's." Volgens Wilson werken NFT-donaties hetzelfde als crypto-donaties.
17.75037 ETH, $ 28,455.64~ naar @BuienRadarNL
Tot nu toe zijn er ongeveer 320,000 maaltijden verstrekt.
— @jackbutcher (@jackbutcher) 29 januari 2023
Individuele pensioenrekeningen, of IRA's, zijn nog een andere manier voor crypto-investeerders om hun belastbaar inkomen te verlagen. Net als bij een 401 (k), zullen activa die in traditionele IRA's worden aangehouden, uitgestelde belastingen krijgen, wat betekent dat beleggers geen inkomstenbelasting hoeven te betalen totdat de activa zijn verwijderd.
Hoewel er onlangs controverse is geweest rond burgers van de Verenigde Staten digitale activa kopen met fondsen in IRA's, merkte Lubka op dat crypto-gerichte IRA-opties verbeteren.
Hij legde bijvoorbeeld uit dat Swan Bitcoin de komende weken een goedkope Bitcoin IRA zal lanceren die toegankelijk is voor alle gebruikers van het platform. “Traditionele IRA's brengen exorbitante kosten in rekening. De enige jaarlijkse vergoeding met Swan's Bitcoin IRA is 25%,” zei hij. Een dergelijk product zal waarschijnlijk aan populariteit winnen bij crypto-investeerders, waarbij onlangs uit een Charles Schwab-enquête bleek dat veel zoomers en millennials dat zouden doen graag crypto hebben als onderdeel van hun 401(k) pensioen plannen.
Dingen om te overwegen om verder te gaan
Hoewel er verschillende voordelen lijken te zijn verbonden aan het rapporteren van cryptocurrency bij het doen van een belastingaangifte, is er nog steeds een gebrek aan bewustzijn bij veel crypto-investeerders. Om dit in perspectief te plaatsen, het "2023 Annual Crypto Tax Report" van CoinLedger - een crypto- en NFT-belastingsoftwarebedrijf - gevonden dat 31% van de ondervraagde investeerders hun crypto niet aan hun belastingaangifte deed, waarvan de helft dit niet deed omdat ze geen winst maakten en 18% niet eens wist dat crypto belastbaar was.
David Kemmerer, mede-oprichter en CEO van CoinLeder, vertelde Cointelegraph dat de Internal Revenue Service en andere overheidsinstanties betere begeleiding moeten bieden om crypto-investeerders voor te lichten over belastingen. Hij wees er bijvoorbeeld op dat het belangrijk is voor cryptobezitters om te begrijpen hoe de infrastructuurrekening van 2021 eruitziet invloed hebben op de cryptobelastingaangifte landschap.
Volgens het rapport van CoinLedger uit 2023 zal de infrastructuurrekening van 2021 er waarschijnlijk toe leiden dat "cryptocurrency-makelaars" 1099-B's moeten verzenden - een specifiek type 1099 die vermogenswinsten en -verliezen rapporteert van effecten of eigendommen - naar de IRS voor het belastingjaar 2023. Vanaf nu regels voor cryptobelastingaangifte gedetailleerde beschrijving van dergelijke procedures zijn vertraagd omdat de IRS nog steeds de definitie van een "crypto-makelaar" moet ontwikkelen.
Pat White, de CEO van Bitwave – een platform voor cryptobelasting, boekhouding en compliance – vertelde Cointelegraph verder dat crypto-investeerders zich zorgen moeten maken dat de IRS in de toekomst wash-trading-regels zou kunnen opleggen. Hij merkte echter op dat er in dit scenario nog steeds opties zijn voor het oogsten van belastingverliezen. “Beleggers zouden manieren kunnen vinden om hun muntposities in verschillende activa te verlaten. Bitcoin zou bijvoorbeeld in verpakte Bitcoin kunnen gaan, wat zou kunnen voldoen aan de wash-trading-regels, maar ook verlies zou opleveren, ”legde hij uit.
White merkte verder op dat individuen met een Ethereum 2.0-node ontvangen technisch gezien dagelijks beloningen. Als zodanig merkte hij op dat deze gebruikers zouden moeten overwegen of beloningen in 2022 al dan niet als inkomen worden erkend. Dit zal van cruciaal belang worden na de upgrade van Shanghai de intrekking mogelijk maken van uitgezette Ether (ETH). Hij zei:
“De Shanghai-vork zal uiteindelijk vallen en mensen zullen beloningen kunnen opnemen. Als u uw belastingen correct aangeeft, wilt u dit als inkomen erkennen. Gebruikers kunnen echter mogelijk voordelige belastingbeslissingen nemen, afhankelijk van wanneer ze die beloningen willen erkennen.”
Dit artikel bevat geen beleggingsadvies of aanbevelingen voor belastingaangifte. Elke investerings- en handelsbeweging brengt risico's met zich mee en lezers moeten hun eigen onderzoek doen bij het nemen van een beslissing.
Bron: https://cointelegraph.com/news/tax-strategies-allow-crypto-investors-to-offset-losses